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Il Sole 24 Ore. 28-8-10. Antiriciclaggio con nuovi indici-spia. di R. Ruzzante

Antiriciclaggio con nuovi indici-spia

di Ranieri Razzante

Il testo del provvedimento

Al via le nuove segnalazioni di operazioni sospette. La Banca d'Italia ha pubblicato ieri sul suo sito il provvedimento (delibera 616 del 24 agosto), in vigore da oggi, che testualmente contiene gli «indicatori di anomalia per gli intermediari», e che manda in soffitta lo storico "decalogo-ter" del 2001. Ventotto le ipotesi di anomalie, che possono sottendere fatti di riciclaggio, che a loro volta sono disaggregate in vari "sub-indici" i quali, a titolo di esempio, facilitano non poco la lettura e la comprensione degli operatori a cui sono destinati.

Questi sono, in particolare, tutti i soggetti agli obblighi di segnalazione di operazioni sospette, così come già indicati dal decreto n. 231/2007. Sono esclusi i liberi professionisti, che hanno avuto già il loro provvedimento dedicato con decreto del ministro della Giustizia del 16 aprile 2010.

Su proposta della Uif, che ne ha studiato l'evoluzione legata ai comportamenti maggiormente in uso nella casistica delle segnalazioni pervenute in questi anni, alcuni indicatori risultano ripresi ed attualizzati, altri sono del tutto nuovi, come quelli sul finanziamento del terrorismo, fattispecie introdotta dal decreto 109/2007.

La Banca d'Italia, nella prima parte del provvedimento, fornisce una serie di precisazioni metodologiche che pare utile ricordare, anche se alcune di esse non sono nuove e riprendono impostazioni già presenti nel decalogo del 2001:
– i comportamenti descritti non sono esaustivi della casistica, ma solo esemplificativi; qui va ricordato che troppo spesso, nella prassi, si assiste alla considerazione esclusiva degli indicatori nella fase di valutazione di sospetti, pensando così di ottemperare perfettamente al dettato normativo;

– viene precisato che l'obbligo di segnalazione grava comunque su tutti, anche nel caso in cui un comportamento avrebbe potuto essere oggetto di comunicazione da parte di altri soggetti rispetto a quello che ne abbia evidenza;

– scompare il riferimento ai «generatori di indici di anomalia», più equivoco, e si introduce quello di «procedure di selezione automatica di anomalie», ribadendo la facoltatività della loro adozione (tranne che per le operazioni passanti per canali telefonici o telematici, ovvero, e questa è novità assoluta, sui conti di corrispondenza e quelli di passaggio);

– si chiarisce, finalmente, che la segnalazione di operazione sospetta va effettuata anche se si è provveduto a denunciare il reato sottostante. Ad esempio, in caso di truffa su assegni, se vi erano anche elementi di sospetto su clienti, talune banche si limitavano alla denuncia penale della truffa, non ricorrendo alla segnalazione di operazione sospetta laddove ne risultassero i presupposti. Non si dovrà invece far luogo a segnalazione di violazioni alle norme sul contante e titoli al portatore, già soggette ad apposita comunicazione al Mef. Ma sempre che queste non siano parte di operazioni più ampie che si ritenga sottendano riciclaggio. Ad esempio, più assegni negoziati per importi superiori ai 5.000 euro e senza clausola di intrasferibilità verrebbero comunicati al Mef per la sanzione amministrativa; ma il comportamento reiterato, e consapevole dell'antigiuridicità, potrebbe indurre a pensare che questi titoli siano parte di uno "stock" da introdurre nel sistema anche pagando la relativa multa.

L'elenco degli indicatori inizia con quelli riferibili al comportamento della clientela (che invece chiudevano il precedente decalogo), e ciò probabilmente in conseguenza dell'enfasi data dalle norme in vigore sul titolare effettivo e sull'adeguata verifica. Seguono quelli su operazioni e rapporti come definiti in sede di accensione della relazione con il cliente, sui mezzi e le modalità di pagamento, sugli strumenti finanziari e polizze assicurative, sul finanziamento del terrorismo. Questi ultimi, quanto mai opportuni, data la difficoltà di distinguere le fattispecie operative a valle. Significativa è l'anomalia generata da invii di denaro da singoli soggetti a unici beneficiari (operatività tipica dei money transfer), oppure da operazioni non congrue da o verso organizzazioni no profit, come quelle di soggetti censiti o parenti di quelli censiti nelle liste terrorismo che, come la stessa Banca d'Italia scrive nella nota finale alla delibera, sono consultabili all'apposito link del suo sito.
© RIPRODUZIONE RISERVATA

28/08/2010

PROVVEDIMENTO RECANTE GLI INDICATORI DI ANOMALIA PER GLI INTERMEDIARI

LA BANCA D’ITALIA

Vista la legge 25 gennaio 2006, n. 29, recante disposizioni per l’adempimento di

obblighi derivanti dall’appartenenza dell’Italia alle Comunità europee – legge

comunitaria 2005, e in particolare l’articolo 22;

Visto il decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, recante misure di natura

patrimoniale per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del terrorismo

internazionale e l’attività dei Paesi che minacciano la pace e la sicurezza

internazionale, in attuazione della direttiva 2005/60;

Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, recante attuazione della

direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell’uso del sistema finanziario a

scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del

terrorismo, nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione, e

successive modificazioni e integrazioni;

Visto, in particolare, l’articolo 41, comma 2, lett. a), del citato d.lgs. n. 231 del 2007,

in base al quale con provvedimento della Banca d’Italia, su proposta dell’Unità di

Informazione Finanziaria, sono emanati indicatori di anomalia al fine di agevolare

l’individuazione di operazioni sospette da parte dei soggetti di cui all’articolo 10,

comma 2, dalla lettera a) alla lettera d), e lettera f), per gli intermediari finanziari e gli

altri soggetti che svolgono attività finanziaria di cui all’articolo 11 del citato decreto e

per i soggetti indicati all'articolo 13, comma 1, lettera a);

Visto, altresì, l’articolo 28, comma 7, del citato d.lgs. n. 231 del 2007, in base al

quale i destinatari prestano particolare attenzione a qualsiasi rischio di riciclaggio o di

finanziamento del terrorismo connesso a prodotti o transazioni atti a favorire

l’anonimato e adottano le misure eventualmente necessarie per impedirne l’utilizzo

per scopi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo;

Tenuto conto che ai sensi dell’art. 41, comma 1, del citato d.lgs. n. 231 del 2007 i

destinatari “inviano alla UIF una segnalazione di operazione sospetta quando sanno,

sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano

state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. Il

sospetto è desunto dalle caratteristiche, entità, natura dell’operazione o da

qualsivoglia altra circostanza conosciuta in ragione delle funzioni esercitate, tenuto

conto anche della capacità economica e dell’attività svolta dal soggetto cui è riferita,

in base agli elementi a disposizione dei segnalanti, acquisiti nell’ambito dell’attività

svolta ovvero a seguito del conferimento di un incarico”;

Su proposta della Unità di Informazione Finanziaria;

Sentito il Comitato di Sicurezza Finanziaria;

DISPONE

Articolo 1

(Definizioni)

1. Nel presente provvedimento e nel relativo allegato si intendono per:

a) “CAP”: il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209, recante il codice delle

assicurazioni private;

b) “conti correnti di corrispondenza”: i conti tenuti dalle banche, tradizionalmente su

base bilaterale, per il regolamento dei servizi interbancari (rimesse di effetti,

assegni circolari e bancari, ordini di versamento, giri di fondi, rimesse

documentate e altre operazioni);

c) “rapporti assimilabili a conti di corrispondenza”: i rapporti comunque denominati

intrattenuti tra enti creditizi e finanziari utilizzati per il regolamento di transazioni

per conto dei clienti degli enti corrispondenti (ad esempio, cassette di sicurezza,

deposito di titoli, servizi di investimento, operazioni in cambi, servizi di incasso di

documenti, emissione o gestione di carte di debito o di credito);

d) “conti di passaggio”: rapporti bancari di corrispondenza transfrontalieri,

intrattenuti tra intermediari finanziari, utilizzati per effettuare operazioni in nome

proprio e per conto della clientela;

e) “rapporti assimilabili ai conti di passaggio”: i rapporti comunque denominati

intrattenuti tra enti creditizi e finanziari sui quali al cliente dell’ente

corrispondente è attribuita la facoltà di eseguire direttamente anche solo parte

delle operazioni di loro pertinenza;

f) “finanziamento del terrorismo”: in conformità con l’art. 1, comma 1, lettera a) del

decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, “qualsiasi attività diretta, con qualsiasi

mezzo, alla raccolta, alla provvista, all’intermediazione, al deposito, alla custodia

o all'erogazione di fondi o di risorse economiche, in qualunque modo realizzati,

destinati a essere, in tutto o in parte, utilizzati al fine di compiere uno o più delitti

con finalità di terrorismo o in ogni caso diretti a favorire il compimento di uno o

più delitti con finalità di terrorismo previsti dal codice penale, e ciò

indipendentemente dall'effettivo utilizzo dei fondi e delle risorse economiche per

la commissione dei delitti anzidetti”;

g) “Paesi o territori a rischio”: i Paesi o i territori non annoverati in quelli a regime

antiriciclaggio equivalente di cui al relativo decreto del Ministero dell’economia e

delle finanze e, in ogni caso, quelli indicati da organismi internazionali competenti

(ad es. GAFI, OCSE) come esposti a rischio di riciclaggio o di finanziamento del

terrorismo ovvero non cooperativi nello scambio di informazioni anche in materia

fiscale;

h) “riciclaggio”: ai sensi dell’art. 2, comma 1 del decreto legislativo 21 novembre

2007, n. 231, “le seguenti azioni, se commesse intenzionalmente, costituiscono

riciclaggio:

a) la conversione o il trasferimento di beni, effettuati essendo a conoscenza che

essi provengono da un'attività criminosa o da una partecipazione a tale attività,

allo scopo di occultare o dissimulare l'origine illecita dei beni medesimi o di

aiutare chiunque sia coinvolto in tale attività a sottrarsi alle conseguenze

giuridiche delle proprie azioni;

b) l'occultamento o la dissimulazione della reale natura, provenienza, ubicazione,

disposizione, movimento, proprietà dei beni o dei diritti sugli stessi, effettuati

essendo a conoscenza che tali beni provengono da un'attività criminosa o da

una partecipazione a tale attività;

c) l'acquisto, la detenzione o l'utilizzazione di beni essendo a conoscenza, al

momento della loro ricezione, che tali beni provengono da un'attività criminosa

o da una partecipazione a tale attività;

d) la partecipazione a uno degli atti di cui alle lettere precedenti, l'associazione

per commettere tale atto, il tentativo di perpetrarlo, il fatto di aiutare, istigare o

consigliare qualcuno a commetterlo o il fatto di agevolarne l'esecuzione”;

i) “TUB”: il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia, di cui al decreto

legislativo 1° settembre 1993, n. 385”;

j) “TUF”: il testo unico in materia di intermediazione finanziaria, di cui al decreto

legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;

k) “UIF”: l’Unità di Informazione Finanziaria, cioè la struttura nazionale incaricata

di ricevere dai soggetti obbligati, di richiedere, ai medesimi, di analizzare e di

comunicare alle autorità competenti le informazioni che riguardano ipotesi di

riciclaggio o di finanziamento del terrorismo.

Articolo 2

(Ambito di applicazione)

1. Le disposizioni contenute nel presente provvedimento e nel relativo allegato

sono rivolte a:

a) banche;

b) Poste italiane S.p.A.;

c) istituti di moneta elettronica;

d) istituti di pagamento;

e) società di intermediazione mobiliare (SIM);

f) società di gestione del risparmio (SGR);

g) società di investimento a capitale variabile (SICAV);

h) imprese di assicurazione che operano in Italia nei rami di cui all’articolo 2,

comma 1, del CAP;

i) agenti di cambio;

j) società che svolgono il servizio di riscossione dei tributi;

k) intermediari finanziari iscritti nell’elenco speciale previsto dall’articolo 107 del

TUB;

l) intermediari finanziari iscritti nell’elenco generale previsto dall’articolo 106 del

TUB;

m) succursali insediate in Italia dei soggetti indicati alle lettere precedenti aventi sede

legale in uno Stato estero;

n) Cassa depositi e prestiti S.p.A.;

o) società fiduciarie di cui alla legge 23 novembre 1939, n. 1966;

p) soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell’elenco generale

previste dall’articolo 155, comma 4, del TUB;

q) soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell’elenco generale

previste dall’articolo 155, comma 5, del TUB;

r) gli altri soggetti esercenti attività finanziaria, quali:

1) promotori finanziari iscritti nell’albo previsto dall’articolo 31 del TUF;

2) intermediari assicurativi di cui all’articolo 109, comma 2, lettere a) e b) del

CAP che operano nei rami di cui al comma 1, lettera h);

3) mediatori creditizi iscritti nell'albo previsto dall'articolo 16 della legge 7 marzo

1996, n. 108;

4) agenti in attività finanziaria iscritti nell'elenco previsto dall'articolo 3 del

decreto legislativo 25 settembre 1999, n. 374.

2. Le disposizioni contenute nel presente provvedimento e nel relativo allegato si

applicano altresì, in quanto compatibili con le peculiari caratteristiche operative:

a) alle società di gestione accentrata di strumenti finanziari;

b) alle società di gestione dei mercati regolamentati di strumenti finanziari e ai

soggetti che gestiscono strutture per la negoziazione di strumenti finanziari e di

fondi interbancari;

c) alle società di gestione dei servizi di liquidazione delle operazioni su strumenti

finanziari;

d) alle società di gestione dei sistemi di compensazione e garanzia delle operazioni in

strumenti finanziari;

e) alle succursali italiane dei soggetti indicati nelle lettere precedenti aventi sede

legale in uno stato estero.

3. I soggetti di cui ai commi 1 e 2 sono definiti nel presente provvedimento e nel

relativo allegato, ove non diversamente indicato, con il termine di “intermediari”.

Articolo 3

(Indicatori di anomalia)

1. Al fine di agevolare la valutazione da parte degli intermediari sugli eventuali

profili di sospetto di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo si forniscono in

allegato al presente provvedimento indicatori di anomalia.

2. Gli indicatori di anomalia sono volti a ridurre i margini di incertezza connessi

con valutazioni soggettive o con comportamenti discrezionali e intendono contribuire

al contenimento degli oneri e al corretto e omogeneo adempimento degli obblighi di

segnalazione di operazioni sospette.

3. L’elencazione degli indicatori di anomalia non è esaustiva, anche in

considerazione della continua evoluzione delle modalità di svolgimento delle

operazioni.

4. La mera ricorrenza di comportamenti descritti in uno o più indicatori di

anomalia non è motivo di per sé sufficiente per la segnalazione di operazioni

sospette.

5. L’assenza di indicatori previsti nell’allegato può non essere sufficiente a

escludere che l’operazione sia sospetta. Gli intermediari valutano con la massima

attenzione ulteriori comportamenti che, sebbene non descritti negli indicatori,

configurino in concreto profili di sospetto.

6. Gli indicatori sono articolati di norma in sub-indici; i sub-indici costituiscono

un’esemplificazione dell’indicatore di riferimento e devono essere valutati

congiuntamente al contenuto dello stesso. I riferimenti, contenuti nell’indicatore, a

circostanze oggettive (quali, ad esempio, la ripetitività dei comportamenti o la

rilevanza economica dell’operazione) ovvero soggettive (quali, ad esempio,

l’eventuale giustificazione addotta o la coerenza con il profilo economico del cliente),

seppure non specificamente richiamati, valgono anche con riferimento ai relativi subindici.

7. In presenza di comportamenti descritti negli indicatori, gli intermediari, sulla

base di tutte le altre informazioni disponibili, effettuano una valutazione complessiva

sulla natura dell’operazione.

8. Gli intermediari applicano gli indicatori rilevanti alla luce della attività in

concreto svolta e si avvalgono degli indicatori di carattere generale unitamente a

quelli specifici per tipologia di strumento e a quelli relativi al finanziamento del

terrorismo.

Articolo 4

(Schemi di anomalia e altri indicatori)

1. Al fine di rilevare operazioni sospette gli intermediari utilizzano gli schemi e

modelli di anomalia emanati dalla UIF ai sensi dell’art. 6, comma 7, lett. b) del d.lgs.

n. 231 del 2007, pubblicati sul sito internet www.bancaditalia.it/UIF.

2. Gli intermediari si avvalgono, altresì, delle Indicazioni operative per l’esercizio

di controlli rafforzati contro il finanziamento dei programmi di proliferazione di armi

di distruzione di massa, emanate dalla Banca d’Italia con provvedimento del 27

maggio 2009, pubblicate sul sito internet www.bancaditalia.it/Vigilanza.

Articolo 5

(Ambito dell’obbligo di segnalazione)

1. Gli intermediari sono tenuti a segnalare le operazioni sospette a prescindere dal

relativo importo.

2. Gli intermediari segnalano alla UIF anche le operazioni sospette rifiutate o

comunque non concluse e quelle tentate, nonché le operazioni sospette il cui

controvalore sia regolato in tutto o in parte presso altri intermediari, sui quali gravano

autonomi obblighi di segnalazione.

3. Gli intermediari valutano con attenzione l’operatività posta in essere con altri

intermediari, nazionali ed esteri, se di dubbio profilo reputazionale ovvero operanti in

Paesi o territori a rischio.

4. L’analisi dell’operatività ai fini dell’eventuale segnalazione alla UIF è

effettuata per l’intera durata della relazione e non può essere limitata alle fasi di

instaurazione ovvero di conclusione del rapporto; la mera decisione da parte del

cliente di concludere il rapporto non costituisce di per sé elemento fondante di una

segnalazione.

Articolo 6

(Procedure interne e strumenti di selezione automatica)

1. Gli intermediari adottano procedure interne di valutazione idonee a garantire la

tempestività della segnalazione, la riservatezza dei soggetti coinvolti

nell’effettuazione della segnalazione stessa e l’omogeneità dei comportamenti. A tal

fine, si attengono alle disposizioni emanate dalla Banca d’Italia ai sensi dell’art. 7,

comma 2, del d.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, o delle altre norme di settore.

2. Gli intermediari si possono avvalere di procedure di selezione automatica delle

operazioni anomale basate su parametri quantitativi, quali l’importo o la frequenza

delle operazioni, e qualitativi, quali la tipologia e le modalità di utilizzazione dei

servizi.

3. Per l’operatività effettuata attraverso canali telefonici o telematici, gli

intermediari devono utilizzare procedure informatiche per l’individuazione

automatica di operazioni anomale.

4. Gli intermediari che forniscono servizi di tramitazione adottano procedure

informatiche di monitoraggio volte a rilevare automaticamente transazioni di

carattere anomalo per ricorrenza o importo delle operazioni, per destinazione o

provenienza dei flussi ovvero per altre caratteristiche inerenti i dati dei soggetti che

accedono ai servizi di tramitazione.

5. Gli intermediari adottano procedure informatiche volte a rilevare

automaticamente transazioni di carattere anomalo per ricorrenza o importo delle

operazioni ovvero per destinazione o provenienza dei flussi relativamente

all’operatività che transita sui conti correnti di corrispondenza o sui conti assimilabili

ai conti di corrispondenza. In tale ambito prestano particolare attenzione ai conti di

passaggio e ai conti assimilabili ai conti di passaggio, soprattutto qualora sia

impossibile associare ciascuna transazione al singolo cliente dell’ente corrispondente

almeno tramite l’utilizzo di un codice identificativo univoco.

6. Gli intermediari di cui all’art. 2, comma 2, adottano procedure informatiche di

monitoraggio volte a rilevare automaticamente transazioni di carattere anomalo. A tal

fine, possono avvalersi delle procedure informatiche di monitoraggio già predisposte

per assicurare l’ordinato e regolare funzionamento dei mercati, dei servizi e dei

sistemi gestiti nonché per contenere i rischi.

7. Gli intermediari sottopongono a procedure di valutazione le operazioni

evidenziate dalle procedure automatiche adottate ai sensi dei commi 2, 3, 4, 5 e 6 del

presente articolo.

Articolo 7

(Disposizioni finali)

1. La segnalazione di operazione sospetta è un atto distinto dalla denuncia di fatti

penalmente rilevanti. La segnalazione va effettuata indipendentemente dall’eventuale

denuncia all’autorità giudiziaria.

2. Gli intermediari non devono segnalare fatti che attengono esclusivamente a

violazioni delle norme sull’uso del contante e dei titoli al portatore contenute nell’art.

49 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, in assenza di profili di sospetto

di riciclaggio o finanziamento del terrorismo; tali violazioni vanno comunicate al

Ministero dell’economia e finanze.

3. Le Istruzioni operative per l’individuazione delle operazioni sospette emanate

dal Governatore della Banca d’Italia il 12 gennaio 2001 sono abrogate.

IL DIRETTORE GENERALE

F. Saccomanni

Delibera n. 616 del 24.8.2010

ALLEGATO

INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI AL CLIENTE

1. Il cliente si rifiuta o si mostra riluttante a fornire le informazioni richieste, ovvero fornisce

informazioni false o contraffatte ovvero varia ripetutamente e senza apparente

giustificazione le informazioni fornite.

1.1. Il cliente fornisce informazioni false o contraffatte riguardo: la propria identità o quella del

titolare effettivo; lo scopo e la natura del rapporto; l’attività esercitata; la situazione

economica, finanziaria e patrimoniale propria o, in caso di persona giuridica,

dell’eventuale gruppo di appartenenza; il potere di rappresentanza; l’identità dei delegati

alla firma; la struttura di proprietà o di controllo.

1.2. Il cliente fornisce informazioni che risultano significativamente difformi da quelle tratte da

fonti affidabili e indipendenti, desumibili a titolo esemplificativo da: archivi camerali; albi

ed elenchi di soggetti autorizzati; comunicazioni rese al pubblico ai sensi della normativa

di settore, quali prospetti, comunicazioni di partecipazioni rilevanti o informazioni

privilegiate; dati pubblicati in siti internet di organi o autorità pubbliche nazionali o estere.

1.3. Il cliente, a seguito della richiesta di informazioni, rinuncia a eseguire l’operazione o ne

chiede la ristrutturazione ovvero rinuncia a instaurare il rapporto o chiede di interrompere

quello in essere.

2. Il cliente, senza fornire alcuna plausibile giustificazione, adotta un comportamento del

tutto inusuale rispetto a quello comunemente tenuto dalla clientela.

2.1. Il cliente evita contatti diretti con l’intermediario rilasciando deleghe o procure in modo

frequente e del tutto incoerente con l’attività svolta.

2.2. Il cliente si rivolge a un intermediario o a una sua dipendenza ovvero ad altro soggetto

esercente attività finanziaria distanti dalla zona di residenza o di attività ovvero varia

frequentemente la dipendenza utilizzata.

2.3. Il cliente pone ripetuti quesiti in ordine alle modalità di applicazione della normativa

antiriciclaggio e antiterrorismo e cerca di indurre il personale a eludere tali presidi, anche

tentando di stabilire relazioni eccessivamente confidenziali.

2.4. Il cliente dimostra di non avere adeguata conoscenza della natura, dell’oggetto,

dell’ammontare o dello scopo dell’operazione o del rapporto ovvero fornisce spiegazioni

non realistiche, confuse o incoerenti, facendo sorgere il sospetto che possa agire per conto

di un terzo.

2.5. Il cliente - in occasione di contatti diretti con l’intermediario - è costantemente

accompagnato da altre persone che appaiono estremamente interessate all’operatività.

2.6. Il cliente straniero, specie se persona politicamente esposta, utilizza rapporti accesi in

Italia esclusivamente per effettuare operazioni di trasferimento da e verso l’estero ovvero

effettua operazioni in Italia senza alcuna motivazione economica nonostante risulti più

conveniente e più rapido effettuarle nel Paese di provenienza.

2.7. Il cliente dispone che la corrispondenza non sia spedita alla residenza o al domicilio

dichiarati ovvero ne chiede la domiciliazione presso la dipendenza ove è incardinato il

rapporto, senza procedere personalmente e periodicamente al ritiro, ovvero non risulta

rintracciabile ai recapiti indicati o utilizza indirizzi di comodo.

3. Il cliente effettua operazioni in contanti di significativo ammontare ovvero con modalità

inusuali quando è noto per essere stato sottoposto a procedimento penale, a misure di

prevenzione o a provvedimenti di sequestro, ovvero quando è notoriamente contiguo (ad

esempio familiare) a soggetti sottoposti a misure della specie ovvero effettua tali operazioni

con controparti note per le medesime circostanze.

3.1. Richieste di mutui da parte di soggetti che fungono da prestanome di affiliati a

organizzazioni criminali, ai fini del reinvestimento dei proventi in beni immobili.

4. Il cliente risiede ovvero opera con controparti situate in Paesi o territori a rischio ed

effettua operazioni di significativo ammontare con modalità inusuali, in assenza di

plausibili ragioni.

INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI ALLE OPERAZIONI O AI RAPPORTI

5. Operazioni con configurazione illogica, soprattutto se economicamente o finanziariamente

svantaggiose per il cliente, che non risultano in alcun modo giustificate.

5.1. Richiesta di effettuare operazioni prive di convenienza finanziaria a prescindere da

qualsiasi valutazione connessa ai rischi dell’investimento, alle commissioni applicate

ovvero ad altri costi delle transazioni.

5.2. Operazioni di acquisto o di vendita d’importo significativo effettuate a prezzi palesemente

sproporzionati rispetto ai correnti valori di mercato o al loro prevedibile valore di stima

(ad es. beni immobili e mobili registrati; opere d’arte, gioielli, oro e altri beni di lusso;

società; contratti; brevetti; partecipazioni; licenze o autorizzazioni all’esercizio di attività).

5.3. Improvvisa estinzione anticipata di un rapporto contrattuale, specie se effettuata dopo

poco tempo dalla stipula, accompagnata dalla richiesta di liquidazione di significativo

ammontare in contanti o a favore di un terzo o all’estero.

5.4. Ripetute richieste di operazioni da parte di una azienda sistematicamente in perdita, o

comunque in difficoltà finanziaria, e che continua a mantenere la medesima gestione

aziendale nonostante numerosi cambiamenti negli assetti proprietari.

5.5. Frequenti ricezioni di fondi provenienti da una pluralità di intermediari seguiti da

trasferimenti disposti dal cliente su conti intestati a società fiduciarie.

5.6. Presenza di numerosi rapporti presso il medesimo intermediario, specie se presso più

dipendenze insediate in zone limitrofe, ovvero di una pluralità di mandati fiduciari presso

il medesimo intermediario da parte di uno stesso cliente.

5.7. Apertura di rapporti utilizzati unicamente per porre in essere operazioni in un breve lasso

temporale e successiva chiusura dei rapporti stessi.

5.8. Richiesta da parte del cliente di non far transitare su rapporti allo stesso riconducibili

somme di propria pertinenza affluite su conti transitori o di attesa dell’intermediario,

soprattutto se di importo significativo o provenienti dall’estero.

5.9. Operazioni ripetute e di ammontare significativo effettuate in contropartita con società che

risultano create di recente e hanno un oggetto sociale generico o incompatibile con

l’attività del cliente.

6. Operazioni che risultano inusuali rispetto alla prassi corrente di mercato ovvero sono

effettuate con modalità e strumenti significativamente diversi da quelli utilizzati dagli altri

operatori attivi nello stesso comparto, soprattutto se caratterizzate da elevata complessità

ovvero dal trasferimento di somme di importo significativo, qualora non siano giustificate

da specifiche esigenze.

6.1. Operatività, improvvisa e circoscritta in un limitato periodo di tempo, effettuata con

riferimento a rapporti con regolare andamento, realizzata mediante cambio assegni propri

in contanti, di elevato importo o a cifra tonda, o versamento di assegni il cui importo è

successivamente trasferito a terzi.

6.2. Rapporti intestati a persone fisiche o a imprese con modesta operatività sui quali

affluiscono ripetuti o significativi versamenti di contante ovvero accrediti da parte di

soggetti diversi, seguiti da disposizioni di pagamento per ammontari complessivi

pressoché equivalenti, soprattutto se indirizzati all’estero.

6.3. Ripetuti versamenti di somme, specie se in contanti, giustificati da asserite vincite al gioco

ovvero da donazioni o lasciti ereditari.

6.4. Versamento di anticipi, anche relativi a canoni di leasing, che risultano di entità

notevolmente superiore a quella normalmente richiesta.

6.5. Afflussi finanziari di significativo ammontare, soprattutto se provenienti dall’estero, su

rapporti per lungo tempo inattivi o poco movimentati, e successivo prelievo o

trasferimento di tali disponibilità con modalità, destinazioni o beneficiari non ricollegabili

all’attività del cliente.

6.6. Afflussi dall’estero, con operazioni frequenti o di importo significativo, su rapporti

incardinati in Italia che risultano intestati a società partecipate da soggetti insediati in Paesi

o territori a rischio ovvero che non presentano una movimentazione tipica di un’attività

commerciale o d’impresa e sono seguiti da prelievi in contanti o da trasferimenti nei

medesimi Paesi.

6.7. Ripetuti utilizzi di cassette di sicurezza o di servizi di custodia ovvero frequenti depositi e

ritiri di plichi sigillati, specie se effettuati per conto di un altro soggetto o con modalità tali

da far supporre di operare per un terzo.

6.8. Acquisto o vendita di rilevanti quantità di monete, di oro o di altri metalli preziosi ovvero

di altri valori, soprattutto se ripetute nel tempo.

6.9. Presentazione di libretti di deposito a risparmio al portatore con saldo superiore al limite di

legge ancora in circolazione.

6.10. Presentazione di titoli di importo significativo, specie se a limitata diffusione, e richiesta di

liquidazione in contanti ovvero di deposito a garanzia di affidamenti.

7. Operazioni che risultano non coerenti - anche per gli strumenti utilizzati - con l’attività

svolta ovvero con il profilo economico, patrimoniale o finanziario del cliente ovvero, in

caso di persona giuridica, del relativo gruppo di appartenenza, ove non siano

adeguatamente giustificate dal cliente.

7.1. Utilizzo di conti intestati a imprese o enti da parte di soci, amministratori o dipendenti per

effettuare operazioni non riconducibili all’attività aziendale, soprattutto se in contanti o di

importo significativo.

7.2. Utilizzo di conti intestati a persone fisiche (soci, amministratori, dipendenti o clienti,

ovvero a loro familiari), per effettuare operazioni nell’interesse di imprese o di enti, specie

se in contanti o di importo significativo.

7.3. Operazioni di importo significativo effettuate da soggetti che non risultano svolgere

un’attività economicamente rilevante ovvero che risultano in situazione di difficoltà

economica o finanziaria.

7.4. Ripetuti pagamenti per importi complessivi rilevanti, anche mediante il ricorso ad assegni,

a favore di persone fisiche o giuridiche che non appaiono avere relazione di alcun tipo con

i titolari del rapporto addebitato.

7.5. Richieste di finanziamenti di ammontare significativo assistiti da garanzie reali o personali

rilasciate da soggetti insediati in Paesi o territori a rischio ovvero assistiti da garanzie reali

ubicate nei suddetti Paesi.

7.6. Ricorrenti richieste di prestiti effettuate dal medesimo soggetto ovvero da soggetti a

questo collegati garantiti dall’offerta in pegno di beni di incerta provenienza.

7.7. Intestazione fiduciaria di beni o strumenti finanziari seguita dopo un breve intervallo di

tempo da trasferimento degli stessi a terzi o da ritrasferimento al fiduciante.

7.8. Ripetuti pagamenti verso l’estero effettuati da imprese che si presumono operanti nel

commercio internazionale, ma che non effettuano altre movimentazioni riconducibili a

operazioni di carattere commerciale.

7.9. Operazioni di finanziamento commerciale internazionale in cui la lettera di credito appare

incoerente in termini di importo o di tipologia di beni o servizi forniti, in particolare

quando non c’è relazione fra questi ultimi e il Paese indicato nella lettera.

7.10. Cessioni di crediti, specie se infragruppo, prive di rapporto commerciale o finanziario

sottostante ovvero basate su rapporti non coerenti con le attività svolte dai soggetti

interessati.

8. Operazioni effettuate frequentemente o per importi significativi da un cliente in nome o a

favore di terzi ovvero da terzi in nome o a favore di un cliente qualora i rapporti

personali, commerciali o finanziari tra le parti non risultino giustificati, soprattutto se

volte a dissimulare il collegamento con altre operazioni.

8.1. Intervento inaspettato da parte di un terzo estraneo al rapporto al fine di estinguere

anticipatamente le obbligazioni o comunque di coprire l’esposizione del cliente ovvero di

rilasciare garanzie per la concessione di affidamenti.

8.2. Operatività posta in essere da uno o più delegati che, per le caratteristiche o le finalità

delle transazioni, non risulta ricollegabile all’attività economica svolta dal cliente.

8.3. Rilascio di deleghe a operare su cassette di sicurezza a soggetti terzi, non legati da rapporti

tali da giustificarne il rilascio.

8.4. Ripetute operazioni, specie se di rilevante ammontare, effettuate a valere su rapporti

intestati a soggetti di minore età o di età particolarmente elevata ovvero a soggetti

incapaci.

8.5. Ricezione di garanzie, soprattutto se provenienti dall’estero e per importi rilevanti, da

parte di terzi non conosciuti relativamente ai quali non vengono fornite dal cliente

sufficienti indicazioni.

8.6. Stipula di rapporti contrattuali con vincoli o pegni a favore di terzi che non presentano

alcun collegamento con il cliente.

8.7. Ripetuta presentazione di polizze di pegno da parte di soggetti ricorrenti, diversi

dall’originario contraente.

8.8. Rivendicazioni effettuate con riferimento a rapporti qualificati come conti dormienti ai

sensi della disciplina vigente da parte di soggetti terzi, del tutto estranei all’originario

titolare.

INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI AI MEZZI E ALLE MODALITA’ DI PAGAMENTO

9. Utilizzo ripetuto e ingiustificato di denaro contante, specie se per importi rilevanti o

qualora implichi il ricorso a banconote di elevato taglio.

9.1. Versamento significativo di denaro contante, non riconducibile all’attività svolta dal

cliente, specie se sono incluse banconote contraffatte o logore ovvero di taglio elevato.

9.2. Prelevamento di denaro contante per importi particolarmente significativi, salvo che il

cliente rappresenti particolari e specifiche esigenze.

9.3. Prelevamento di contante ed effettuazione, presso la stessa dipendenza da parte di altro

soggetto, di un versamento di importo analogo che - per modalità, tempi e soggetti

interessati - lascia supporre un possibile trasferimento di fondi tra le parti.

9.4. Operazioni di cambio, specie se per importi significativi, con banconote di taglio diverso o

con altra valuta, soprattutto se sono richieste banconote di taglio elevato o se effettuate

senza transito per il conto corrente.

9.5. Richieste di informazioni in ordine alle procedure di cambio in euro e presentazione al

cambio in euro di banconote in lire (o in altre precedenti valute comunitarie), soprattutto

se ripetute o di importo elevato.

9.6. Versamenti di denaro contante con richieste frequenti o di importo significativo di assegni

circolari, traveller’s cheques o, in generale, di titoli al portatore.

9.7. Pagamento in contanti, per importi significativi, del saldo della carta di credito, soprattutto

se risulta che il cliente ha effettuato frequenti o consistenti prelievi di contante.

9.8. Frequenti versamenti di denaro contante accompagnati da frequenti prelievi eseguiti

presso sportelli ATM o POS, specie se effettuati nella stessa giornata.

10. Ricorso a tecniche di frazionamento dell’operazione con presumibili finalità elusive degli

obblighi di adeguata verifica o di registrazione, in assenza di giustificate esigenze

rappresentate dal cliente, soprattutto se volte a dissimulare il collegamento con altre

operazioni.

10.1. Frequenti operazioni per importi di poco inferiori ai limiti di legge, soprattutto se

effettuate in contanti o presso diverse dipendenze.

10.2. Acquisto di più titoli al portatore (ad es. libretti di deposito a risparmio, certificati di

deposito) di importo unitario di poco inferiore ai limiti di legge e complessivamente

consistente.

10.3. Frequenti operazioni di versamento di assegni di importo unitario di poco inferiore ai

limiti di legge, soprattutto se con una pluralità di girate da parte di terzi soggetti.

10.4. Prelevamento di ingenti somme mediante richiesta di numerosi assegni circolari di

importo unitario di poco inferiore ai limiti di legge.

10.5. Richiesta frequente di assegni privi della clausola di non trasferibilità, specie qualora tali

assegni risultino successivamente negoziati all’estero.

11. Utilizzo di strumenti di pagamento (carte di debito, carte di credito, carte prepagate,

moneta elettronica, nella loro evidenza fisica e virtuale (nota 1) che, per modalità, ricorrenza o

rilevanza economica, non risulta coerente con la normale operatività del cliente ovvero con

l’operatività del distributore o dell’esercente (c.d. merchant).

11.1. Accrediti di elevato importo su strumenti di pagamento da parte di alcune categorie di

merchant (ad es. case da gioco), specialmente se si verificano anche prelievi di contante di

ammontare elevato.

11.2. Frequente utilizzo di strumenti di pagamento connesso a volumi di vendita anomali da

parte di un singolo merchant, soprattutto se per modalità e importi possa far supporre

un’operatività anomala di anticipo di contanti effettuate in favore del cliente.

11.3. Richieste di emissione di strumenti di pagamento eccessive, per ammontare o frequenza,

ovvero richieste di rimborso del valore non speso degli stessi effettuate tramite uno stesso

distributore.

11.4. Richieste di rimborso o di anticipo di contante frequenti o di elevato ammontare a valere

su strumenti di pagamento da parte della clientela.

11.5. Richiesta di trasferimento del saldo dello strumento di pagamento a un soggetto terzo che

non sembra aver legami con il cliente.

11.6. Frequenti accreditamenti di strumenti di pagamento seguiti dall’immediato e integrale

ritiro delle somme ovvero dall’inattesa modifica delle modalità di utilizzo dello strumento

da parte del titolare.

11.7. Accreditamento di somme di notevole ammontare che rimangono inutilizzate per un certo

lasso di tempo, con successiva richiesta di restituzione.

12. Utilizzo ripetuto e per importi complessivi rilevanti dei servizi di pagamento nella forma

dell’incasso e del trasferimento fondi (c.d. money transfer), laddove l’operatività risulti

incoerente con le condizioni economiche e finanziarie del cliente e non sia adeguatamente

giustificata.

12.1. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi di importo complessivo rilevante effettuati dal

cliente in un ristretto arco di tempo.

12.2. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi di importo complessivo rilevante da parte o in

favore di numerose controparti situate all’estero, specie se in Paesi diversi da quello di

origine del cliente.

12.3. Incasso o trasferimento di fondi da parte o in favore di controparti dislocate in località

geograficamente non distanti fra loro.

12.4. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi da parte o in favore di se medesimo presso altre

località.

12.5. Incassi o trasferimenti di fondi tramite uno o più agenti in attività finanziaria dislocati in

località distanti dalla residenza o dal domicilio del cliente.

12.6. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi effettuati da agenti in attività finanziaria a nome

proprio o di soggetti contigui (ad es. familiari o conviventi).

12.7. Ripetuti trasferimenti di fondi per importi unitari inferiori alla soglia disposti a favore di

un unico beneficiario da parte di più ordinanti, specie se in un ristretto arco temporale, con

modalità che rivelano tecniche di frazionamento degli importi e ricorso a possibili

prestanome.

INDICATORI DI ANOMALIA RELATIVI ALLE OPERAZIONI IN STRUMENTI FINANZIARI E AI CONTRATTI ASSICURATIVI

13. Operazioni in strumenti finanziari incoerenti con il profilo economico, finanziario o

patrimoniale del cliente ovvero, nel caso di persone giuridiche, del gruppo di

appartenenza, oppure effettuate con modalità inusuali o illogiche, soprattutto se di

ammontare complessivamente rilevante, non adeguatamente giustificate da specifiche

esigenze.

13.1. Acquisto di strumenti finanziari (soprattutto di quote di un fondo comune di investimento

immobiliare) a prezzi sensibilmente superiori rispetto ai correnti valori di mercato.

13.2. Frequenti operazioni in strumenti finanziari, anche in forma frazionata, per importi

complessivamente significativi effettuati con regolamento in contanti ovvero senza che

l’operazione transiti sul rapporto.

13.3. Operazioni d’investimento su strumenti finanziari, ripetute o di importo significativo,

regolate con provvista proveniente da intermediari insediati in uno dei Paesi o territori a

rischio.

13.4. Frequenti operazioni di investimento a lungo termine in strumenti finanziari

immediatamente seguite dalla richiesta di liquidare la posizione e di trasferire i relativi

proventi.

13.5. Acquisto di un ingente ammontare di strumenti finanziari a elevata liquidità seguito dalla

richiesta di prestiti garantiti dagli stessi strumenti finanziari.

13.6. Speculari e ripetute operazioni di acquisto e di vendita di strumenti finanziari effettuate da

due o più soggetti diversi tali da prefigurare un’operazione concertata al fine di trasferirsi

disponibilità, soprattutto se avvengono a prezzi sensibilmente diversi rispetto a quelli di

mercato o sono aperte e chiuse in un breve arco di tempo o hanno a oggetto strumenti

scarsamente negoziati.

13.7. Negoziazione di strumenti finanziari a limitata diffusione, ripetuta o di importo

significativo, soprattutto se conclusa con controparti situate in Paesi o territori a rischio.

14. Operazioni aventi a oggetto strumenti finanziari che si caratterizzano per l’intestazione a

favore di terzi ovvero per l’intervento di soggetti diversi, qualora non siano in alcun modo

giustificati dai rapporti tra le parti.

14.1. Acquisto di rilevanti quantità di strumenti finanziari con successiva richiesta di

intestazione degli stessi a soggetti terzi, anche tra loro collegati.

14.2. Numerose e frequenti operazioni di sottoscrizione e di rimborso di strumenti finanziari di

pertinenza di soggetti differenti regolate su un unico rapporto intestato a una società

fiduciaria.

14.3. Disinvestimento totale o parziale di strumenti finanziari con trasferimento delle somme in

piazze diverse da quelle originariamente convenute o a favore di soggetti diversi dagli

intestatari.

14.4. Sottoscrizione di quote a nome di un medesimo cliente con regolamento della transazione

in favore della stessa società di gestione per il tramite di conti intestati a soggetti diversi.

14.5. Acquisti frequenti o di importo significativo di strumenti finanziari effettuati in nome o

per conto di soggetti residenti in uno dei Paesi o territori a rischio.

15. Operazioni frequenti o di importo significativo effettuate su strumenti finanziari non

dematerializzati, soprattutto se al portatore, in assenza di plausibili giustificazioni.

15.1. Acquisto di strumenti finanziari non dematerializzati con contestuale richiesta di consegna

fisica ovvero di trasferimento all’estero o a favore di altri soggetti.

15.2. Richiesta di emissione di certificati al portatore rappresentativi di quote di fondi, specie se

immobiliari, con contestuale richiesta di consegna fisica o di trasferimento all’estero o a

favore di altri soggetti.

15.3. Richiesta di restituzione di strumenti finanziari non dematerializzati offerti in garanzia

previa costituzione della provvista necessaria all’acquisto di altri strumenti finanziari da

offrire in garanzia.

15.4. Presentazione di strumenti finanziari non dematerializzati per l’incasso in contanti o per

l’acquisto di altri strumenti finanziari senza che l’operazione transiti sul conto del cliente,

ovvero per il deposito con contestuale richiesta di rilascio della relativa dichiarazione di

ricevuta.

15.5. Dismissione di numerosi strumenti finanziari detenuti in portafoglio con richiesta di

investimento della liquidità riveniente in un unico strumento finanziario non

dematerializzato.

16. Stipula di polizze assicurative vita o di rapporti di capitalizzazione che risultano incoerenti

con il profilo del cliente o che presentano modalità inusuali, specie se di ammontare

rilevante, ove non giustificate da specifiche esigenze rappresentate dal cliente.

16.1. Stipula di polizza assicurativa che prevede la corresponsione di premi di importo

sproporzionato rispetto alla capacità economica o all’attività svolta dal contraente.

16.2. Stipula di contratti di assicurazione sulla vita (ivi inclusi quelli con finalità previdenziali e

di fondi pensione aperti) o di contratti di capitalizzazione secondo tipologie non adeguate

all’età o alle condizioni di salute del contraente.

16.3. Stipula di più polizze assicurative, in un ristretto arco temporale, che prevedono il

pagamento di premi singolarmente inferiori alle soglie di legge ma complessivamente

rilevanti, soprattutto se effettuati presso numerosi intermediari assicurativi della stessa

Compagnia.

16.4. Stipula di più polizze assicurative sulla vita della medesima persona in un arco temporale

ristretto presso la medesima Compagnia o presso più Compagnie attraverso il medesimo

intermediario assicurativo.

17. Operazioni attinenti a polizze assicurative vita o a rapporti di capitalizzazione effettuate

frequentemente o per importi rilevanti dal contraente in nome o a favore di terzi ovvero

da terzi in nome o a favore del contraente, qualora i rapporti personali, commerciali o

finanziari tra le parti non risultino giustificati.

17.1. Designazione di molteplici beneficiari per una medesima polizza, qualora la designazione

non sia avvenuta attraverso il riferimento agli eredi legittimi o testamentari, ovvero stipula

di molteplici polizze con beneficiari diversi.

17.2. Richiesta di pagamento da parte del contraente a favore di un terzo in assenza di

motivazioni giustificate dai rapporti fra le parti.

17.3. Richiesta di liquidazione di una polizza assicurativa al portatore effettuata da un soggetto

che non risulti collegabile al contraente originario.

17.4. Pagamento del premio effettuato da soggetti terzi privi di legame con il contraente.

17.5. Pagamento del premio effettuato da un soggetto estero, specie se avente sede in uno dei

Paesi o territori a rischio, a fronte di una polizza con contraente persona fisica.

17.6. Polizze in cui i soggetti assumono di volta in volta posizioni diverse, non giustificate da

rapporti interpersonali (ad esempio, il contraente/assicurato di una polizza è il beneficiario

di un’altra in cui figura come contraente/assicurato il beneficiario della prima polizza).

17.7. Richiesta di un prestito all’intermediario assicurativo in data prossima a quella di stipula di

una polizza a premio unico di importo rilevante, nella misura massima prevista dal

contratto, da erogare a un soggetto terzo.

18. Pagamenti di premi relativi a polizze assicurative vita o a rapporti di capitalizzazione con

modalità inusuali o illogiche, specie se di ingente ammontare, non giustificati da specifiche

esigenze rappresentate dal cliente.

18.1. Versamento del corrispettivo in contanti o a valere su un conto detenuto all’estero.

18.2. Pagamento del premio per importo superiore al dovuto e successiva richiesta di rimborso

per l’eccedenza a favore di un terzo.

18.3. Versamenti aggiuntivi di importo sproporzionato rispetto alla capacità economica o

all’attività svolta dal contraente.

18.4. Cambi del contraente o del beneficiario di una polizza assicurativa poco dopo la relativa

stipula ovvero poco prima del pagamento della prestazione.

19. Riscatto o liquidazione di polizze assicurative vita o di rapporti con modalità inusuali o

illogiche, non giustificati da specifiche esigenze rappresentate dal cliente.

19.1. Richiesta di liquidazione (recesso o riscatto) di una polizza assicurativa effettuata poco

dopo che sia sorto il diritto alla medesima, specie se in contanti e a condizioni sfavorevoli.

19.2. Liquidazione, in un breve arco temporale, di prestazioni relative a molteplici polizze con

medesimo beneficiario.

19.3. Frequenti o rilevanti riscatti o prestiti, soprattutto se richiesti in contanti o effettuati su più

polizze o che comportino l’accettazione di condizioni non convenienti.

19.4. Riscatto di un contratto a premi annui o ricorrenti, di importo esiguo e successiva stipula

di un nuovo contratto a premio unico di importo elevato.

19.5. Richiesta di liquidazione delle prestazioni, in assenza di specifica previsione contrattuale,

in uno dei Paesi o territori a rischio.

19.6. Esercizio del diritto di revoca ovvero del diritto di recesso su polizze assicurative a premio

unico di rilevante importo ovvero per le quali è stato pagato un primo premio di rilevante

importo.

INDICATORI DI ANOMALIA RELATIVI AL FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO

20. Operazioni che, per il profilo soggettivo di chi le richiede ovvero per le modalità inusuali

della movimentazione, appaiono riconducibili a fenomeni di finanziamento del terrorismo.

20.1. Operazioni richieste da soggetto censito (nota 2) o notoriamente contiguo (ad esempio familiare o

convivente) a soggetti censiti ovvero con controparti censite nelle liste delle persone o

degli enti associati ad attività di finanziamento del terrorismo (nota 3).

20.2. Operazioni richieste da cliente notoriamente sottoposto a indagini inerenti fatti di

terrorismo, ovvero notoriamente contiguo (ad esempio familiare o convivente) a soggetti

sottoposti a tali indagini ovvero con controparti note per le medesime circostanze.

20.3. Movimentazione caratterizzata da flussi d’importo significativo in un ristretto periodo di

tempo, incoerente con il profilo economico o con l’attività svolta dal cliente, caratterizzata

da bonifici in entrata e in uscita da e verso aree geografiche considerate a rischio di

finanziamento del terrorismo ovvero sottoposte a sanzioni economiche internazionali.

20.4. Operatività caratterizzata dall’invio di fondi verso gli stessi beneficiari effettuata da

soggetti che sembrano agire separatamente ovvero dall’invio di fondi da parte degli stessi

ordinanti a favore di più soggetti che sembrano agire separatamente, qualora tali soggetti

presentano gli stessi dati informativi (ad es. indirizzi, numeri di telefono).

21. Operazioni che, per le modalità inusuali della movimentazione o l’incoerenza con il profilo

economico di chi le richiede, appaiono riconducibili all’abuso di organizzazioni non profit

a scopo di finanziamento del terrorismo.

21.1. Transazioni effettuate da organizzazioni non profit ovvero da organizzazioni non

governative che, per le loro caratteristiche (ad es. tipologie di imprese beneficiarie o aree

geografiche di destinazione dei trasferimenti di fondi effettuati), risultano manifestamente

incongruenti con l’attività dichiarata.

21.2. Movimentazione caratterizzata da flussi d’importo significativo in un ristretto periodo di

tempo che coinvolge più organizzazioni non profit che presentano tra loro connessioni non

giustificate, quali ad esempio la condivisione dell’indirizzo, dei rappresentanti o del

personale, ovvero la titolarità di molteplici conti riconducibili a nominativi ricorrenti.

21.3. Ripetuti accrediti su conti intestati ad associazioni e fondazioni, a titolo di donazione,

raccolte o simili, di ammontare complessivo consistente e non adeguatamente giustificato,

specie se effettuati prevalentemente in contanti, a cui fa seguito il trasferimento della

maggior parte dei fondi raccolti verso aree geografiche in cui vengono svolte abitualmente

attività e iniziative di sviluppo o sostegno di attività di finanziamento del terrorismo.

NOTE

1 Tale nozione di strumenti di pagamento è valida solo ai fini del presente provvedimento e in essa rientrano gli

strumenti non fisici che comunque permettono attività dispositive su conti di pagamento (ad esempio, tramite codici che

consentono la movimentazione di conti di pagamento). Resta ferma la definizione di strumento di pagamento di cui

all’articolo 1, lett. s), del d.lgs. n. 11 del 27 gennaio 2010.

2 Qualora i soggetti riconducibili al finanziamento del terrorismo siano specificamente designati all’interno di

regolamenti comunitari ovvero in appositi decreti emanati dal Ministero dell’economia e delle finanze dovranno essere

applicati gli obblighi di congelamento, ai sensi del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109.

3 Le liste pubbliche in materia di contrasto al finanziamento del terrorismo sono consultabili mediante link sul

sito: http://www.bancaditalia.it/UIF/terrorismo/liste.