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Documentazione Documento inserito il 28-8-10

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Il Sole 24 Ore. 28-8-10. Antiriciclaggio con nuovi indici-spia. di R. Ruzzante=

Antiriciclaggio con nuovi indici-spia

di Ranieri Razzante

Al via le nuove segnalazioni di operazioni sospette. La Banca d'Italia ha= pubblicato ieri sul suo sito il provvedimento (delibera 616 del 24 agosto), in vigor= e da oggi, che testualmente contiene gli «indicatori di anomalia per gli intermediari», e che manda in soffitta lo storico "decalogo-ter" del 2001. Ventotto le ipotesi di= anomalie, che possono sottendere fatti di riciclaggio, che a loro volta sono disaggregate in vari "sub-indici" i quali, a titolo di esempio, facilitano non poco la lettura e la comprensione degli operatori a cui so= no destinati.

Questi sono, in particolare, tutti i soggetti agli obblighi di segnalazio= ne di operazioni sospette, così come già indicati dal decreto = n. 231/2007. Sono esclusi i liberi professionisti, che hanno avuto già= ; il loro provvedimento dedicato con decreto del ministro della Giustizia del = 16 aprile 2010.

Su proposta della Uif, che ne ha studiato l'evoluzione legata ai comportamenti maggiormente in uso nella casistica delle segnalazioni pervenute in questi anni, alcuni indicatori risultano ripresi ed attualizzati, altri sono del tutto nuovi, come quelli sul finanziamento del terrorismo, fattispecie introdotta dal decreto 109/2007= .

La Banca d'Italia, nella prima parte del provvedimento, fornisce una seri= e di precisazioni metodologiche che pare utile ricordare, anche se alcune di e= sse non sono nuove e riprendono impostazioni già presenti nel decalogo= del 2001:
– i comportamenti descritti non sono esaustivi della casistica, ma = solo esemplificativi; qui va ricordato che troppo spesso, nella prassi, si ass= iste alla considerazione esclusiva degli indicatori nella fase di valutazione = di sospetti, pensando così di ottemperare perfettamente al dettato normativo;

– viene precisato che l'obbligo di segnalazione grava comunque su tutti, anche nel caso in cui un comportamento avrebbe potuto essere ogget= to di comunicazione da parte di altri soggetti rispetto a quello che ne abbia evidenza;

– scompare il riferimento ai «generatori di indici di anomalia», più equivoco, e si introduce quello di «procedure di selezione automatica di anomalie», ribadendo la facoltatività della loro adozione (tranne che per le operazioni passanti per canali telefonici o telematici, ovvero, e questa è novità assoluta, sui conti di corrispondenza e quelli di passaggio= );

– si chiarisce, finalmente, che la segnalazione di operazione sospe= tta va effettuata anche se si è provveduto a denunciare il reato sottostante. Ad esempio, in caso di truffa su assegni, se vi erano anche elementi di sospetto su clienti, talune banche si limitavano alla denuncia penale della truffa, non ricorrendo alla segnalazione di operazione sospe= tta laddove ne risultassero i presupposti. Non si dovrà invece far luo= go a segnalazione di violazioni alle norme sul contante e titoli al portatore, già soggette ad apposita comunicazione al Mef= . Ma sempre che queste non siano parte di operazioni più ampie che si ritenga sottendano riciclaggio. Ad esempio, più assegni negoziati = per importi superiori ai 5.000 euro e senza clausola di intrasferibilit&agrav= e; verrebbero comunicati al Mef per la sanzione amministrativa; ma il comportamento reiterato, e consapevole dell'antigiuridicità, potrebbe indurre a pensare che questi titoli siano parte di uno "stock" da introdurre nel sistema anche paga= ndo la relativa multa.

L'elenco degli indicatori inizia con quelli riferibili al comportamento d= ella clientela (che invece chiudevano il precedente decalogo), e ciò probabilmente in conseguenza dell'enfasi data dalle norme in vigore sul titolare effettivo e sull'adeguata verifica. Seguono quelli su operazioni= e rapporti come definiti in sede di accensione della relazione con il clien= te, sui mezzi e le modalità di pagamento, sugli strumenti finanziari e polizze assicurative, sul finanziamento del terrorismo. Questi ultimi, qu= anto mai opportuni, data la difficoltà di distinguere le fattispecie op= erative a valle. Significativa è l'anomalia generata da invii di denaro da singoli soggetti a unici beneficiari (operatività tipica dei money transfer), oppure da operazioni non congrue d= a o verso organizzazioni no profit, come quelle di soggetti censiti o parenti= di quelli censiti nelle liste terrorismo che, come la stessa Banca d'Italia scrive nella nota finale alla delibera, sono consultabili all'apposito li= nk del suo sito.
© RIPRODUZIONE RISERVATA

28/08/2010

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PROVVEDIMENTO RECANTE GLI INDICATORI DI ANOMALIA PER GLI INTERMEDIARI
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LA BANCA D’ITALIA

V= ista la legge 25 gennaio 2006, n. 29, recante disposizioni per l’adempim= ento di

o= bblighi derivanti dall’appartenenza dell’Italia alle Comunità europee – legge

c= omunitaria 2005, e in particolare l’articolo 22;

V= isto il decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, recante misure di natura

p= atrimoniale per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del terrorismo

i= nternazionale e l’attività dei Paesi che minacciano la pace e la sicurezza=

i= nternazionale, in attuazione della direttiva 2005/60;

V= isto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, recante attuazione della=

d= irettiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell’uso del sistema finanzia= rio a

s= copo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamen= to del

t= errorismo, nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione= , e

s= uccessive modificazioni e integrazioni;

V= isto, in particolare, l’articolo 41, comma 2, lett. a), del citato d.lgs.= n. 231 del 2007,

in base al quale con provvedimento della Banca d’Italia, su proposta dell’Unità di

I= nformazione Finanziaria, sono emanati indicatori di anomalia al fine di agevolare

l= ’individuazione di operazioni sospette da parte dei soggetti di cui all’articolo 10= ,

c= omma 2, dalla lettera a) alla lettera d), e lettera f), per gli intermediari finanziari e gli

a= ltri soggetti che svolgono attività finanziaria di cui all’artico= lo 11 del citato decreto e

p= er i soggetti indicati all'articolo 13, comma 1, lettera a);=

V= isto, altresì, l’articolo 28, comma 7, del citato d.lgs. n. 231 del 2007, in base al

q= uale i destinatari prestano particolare attenzione a qualsiasi rischio di riciclaggio o di

f= inanziamento del terrorismo connesso a prodotti o transazioni atti a favorire

l= ’anonimato e adottano le misure eventualmente necessarie per impedirne l’utili= zzo

p= er scopi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo;=

T= enuto conto che ai sensi dell’art. 41, comma 1, del citato d.lgs. n. 231 = del 2007 i

d= estinatari “inviano alla UIF una segnalazione di operazione sospetta quando sa= nno,

s= ospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano<= o:p>

s= tate compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. Il

s= ospetto è desunto dalle caratteristiche, entità, natura dell’operazione o da

q= ualsivoglia altra circostanza conosciuta in ragione delle funzioni esercitate, tenuto=

c= onto anche della capacità economica e dell’attività svolta= dal soggetto cui è riferita,

in base agli elementi a disposizione dei segnalanti, acquisiti nell’am= bito dell’attività

s= volta ovvero a seguito del conferimento di un incarico”;

Su proposta della Unità di Informazione Finanziaria;

S= entito il Comitato di Sicurezza Finanziaria;

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DISPONE<= /span>

Articolo 1

(= Definizioni)

1. Nel presente provvedimento e nel relativo allegato si intendono per:=

a) “CAP”: il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209, recan= te il codice delle

a= ssicurazioni private;

b) “conti correnti di corrispondenza”: i conti tenuti dalle banc= he, tradizionalmente su

b= ase bilaterale, per il regolamento dei servizi interbancari (rimesse di effet= ti,

a= ssegni circolari e bancari, ordini di versamento, giri di fondi, rimesse

d= ocumentate e altre operazioni);

c) “rapporti assimilabili a conti di corrispondenza”: i rapporti comunque denominati

i= ntrattenuti tra enti creditizi e finanziari utilizzati per il regolamento di transazi= oni

p= er conto dei clienti degli enti corrispondenti (ad esempio, cassette di sicurezza,

d= eposito di titoli, servizi di investimento, operazioni in cambi, servizi di incas= so di

d= ocumenti, emissione o gestione di carte di debito o di credito);<= /p>
d) “conti di passaggio”: rapporti bancari di corrispondenza transfrontalieri,

i= ntrattenuti tra intermediari finanziari, utilizzati per effettuare operazioni in nome=

p= roprio e per conto della clientela;

e) “rapporti assimilabili ai conti di passaggio”: i rapporti comunque denominati

i= ntrattenuti tra enti creditizi e finanziari sui quali al cliente dell’ente=

c= orrispondente è attribuita la facoltà di eseguire direttamente anche solo parte

d= elle operazioni di loro pertinenza;

f) “finanziamento del terrorismo”: in conformità con l’art. 1, comma 1, lettera a) del

d= ecreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, “qualsiasi attività dire= tta, con qualsiasi

m= ezzo, alla raccolta, alla provvista, all’intermediazione, al deposito, al= la custodia

o all'erogazione di fondi o di risorse economiche, in qualunque modo realizzati,

d= estinati a essere, in tutto o in parte, utilizzati al fine di compiere uno o più delitti

c= on finalità di terrorismo o in ogni caso diretti a favorire il compim= ento di uno o

p= iù delitti con finalità di terrorismo previsti dal codice penale, e ciò

i= ndipendentemente dall'effettivo utilizzo dei fondi e delle risorse economiche per

la commissione dei delitti anzidetti”;

g) “Paesi o territori a rischio”: i Paesi o i territori non annoverati in quelli a regime

a= ntiriciclaggio equivalente di cui al relativo decreto del Ministero dell’economia = e

d= elle finanze e, in ogni caso, quelli indicati da organismi internazionali competenti

(= ad es. GAFI, OCSE) come esposti a rischio di riciclaggio o di finanziamento = del

t= errorismo ovvero non cooperativi nello scambio di informazioni anche in materia

f= iscale;

h) “riciclaggio”: ai sensi dell’art. 2, comma 1 del decreto legislativo 21 novembre

2= 007, n. 231, “le seguenti azioni, se commesse intenzionalmente, costituiscono

r= iciclaggio:

a= ) la conversione o il trasferimento di beni, effettuati essendo a conoscenza c= he

e= ssi provengono da un'attività criminosa o da una partecipazione a tale attività,

a= llo scopo di occultare o dissimulare l'origine illecita dei beni medesimi o d= i

a= iutare chiunque sia coinvolto in tale attività a sottrarsi alle conseguen= ze

g= iuridiche delle proprie azioni;

b) l'occultamento o la dissimulazione della reale natura, provenienza, ubicazione,

d= isposizione, movimento, proprietà dei beni o dei diritti sugli stessi, effettua= ti

e= ssendo a conoscenza che tali beni provengono da un'attività criminosa o d= a

u= na partecipazione a tale attività;

c) l'acquisto, la detenzione o l'utilizzazione di beni essendo a conoscenza,= al

m= omento della loro ricezione, che tali beni provengono da un'attività criminosa

o= da una partecipazione a tale attività;

d= ) la partecipazione a uno degli atti di cui alle lettere precedenti, l'associazione

p= er commettere tale atto, il tentativo di perpetrarlo, il fatto di aiutare, istigare o

c= onsigliare qualcuno a commetterlo o il fatto di agevolarne l'esecuzione”;=

i) “TUB”: il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia, di cui al decreto

l= egislativo 1° settembre 1993, n. 385”;

j) “TUF”: il testo unico in materia di intermediazione finanziar= ia, di cui al decreto

l= egislativo 24 febbraio 1998, n. 58;

k) “UIF”: l’Unità di Informazione Finanziaria, cioè la struttura nazionale incaricata

di ricevere dai soggetti obbligati, di richiedere, ai medesimi, di analizzar= e e di

c= omunicare alle autorità competenti le informazioni che riguardano ipotesi di=

r= iciclaggio o di finanziamento del terrorismo.

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Articolo 2

(= Ambito di applicazione)

1= . Le disposizioni contenute nel presente provvedimento e nel relativo allegato=

s= ono rivolte a:

a) banche;

b) Poste italiane S.p.A.;

c) istituti di moneta elettronica;

d) istituti di pagamento;

e) società di intermediazione mobiliare (SIM);

f) società di gestione del risparmio (SGR);

g) società di investimento a capitale variabile (SICAV);

h) imprese di assicurazione che operano in Italia nei rami di cui all’articolo 2,

c= omma 1, del CAP;

i) agenti di cambio;

j) società che svolgono il servizio di riscossione dei tributi;<= /o:p>

k) intermediari finanziari iscritti nell’elenco speciale previsto dall’articolo 107 del

T= UB;

l) intermediari finanziari iscritti nell’elenco generale previsto dall’articolo 106 del

T= UB;

m) succursali insediate in Italia dei soggetti indicati alle lettere precede= nti aventi sede

l= egale in uno Stato estero;

n) Cassa depositi e prestiti S.p.A.;

o) società fiduciarie di cui alla legge 23 novembre 1939, n. 1966;

p) soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell’elenco generale

p= reviste dall’articolo 155, comma 4, del TUB;

q) soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell’elenco generale

p= reviste dall’articolo 155, comma 5, del TUB;

r) gli altri soggetti esercenti attività finanziaria, quali:

1) promotori finanziari iscritti nell’albo previsto dall’articol= o 31 del TUF;

2) intermediari assicurativi di cui all’articolo 109, comma 2, lettere= a) e b) del

C= AP che operano nei rami di cui al comma 1, lettera h);

3) mediatori creditizi iscritti nell'albo previsto dall'articolo 16 della le= gge 7 marzo

1= 996, n. 108;

4) agenti in attività finanziaria iscritti nell'elenco previsto dall'articolo 3 del

d= ecreto legislativo 25 settembre 1999, n. 374.

2= . Le disposizioni contenute nel presente provvedimento e nel relativo allegato= si

a= pplicano altresì, in quanto compatibili con le peculiari caratteristiche operative:

a) alle società di gestione accentrata di strumenti finanziari;<= /o:p>

b) alle società di gestione dei mercati regolamentati di strumenti finanziari e ai

s= oggetti che gestiscono strutture per la negoziazione di strumenti finanziari e di=

f= ondi interbancari;

c) alle società di gestione dei servizi di liquidazione delle operazi= oni su strumenti

f= inanziari;

d) alle società di gestione dei sistemi di compensazione e garanzia d= elle operazioni in

s= trumenti finanziari;

e) alle succursali italiane dei soggetti indicati nelle lettere precedenti aventi sede

l= egale in uno stato estero.

3= . I soggetti di cui ai commi 1 e 2 sono definiti nel presente provvedimento e= nel

r= elativo allegato, ove non diversamente indicato, con il termine di “intermediari”.

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Articolo 3

(= Indicatori di anomalia)

1= . Al fine di agevolare la valutazione da parte degli intermediari sugli eventu= ali

p= rofili di sospetto di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo si forniscon= o in

a= llegato al presente provvedimento indicatori di anomalia.

2. Gli indicatori di anomalia sono volti a ridurre i margini di incertezza connessi

c= on valutazioni soggettive o con comportamenti discrezionali e intendono contribuire

al contenimento degli oneri e al corretto e omogeneo adempimento degli obbli= ghi di

s= egnalazione di operazioni sospette.

3. L’elencazione degli indicatori di anomalia non è esaustiva, anche in

c= onsiderazione della continua evoluzione delle modalità di svolgimento delle=

o= perazioni.

4= . La mera ricorrenza di comportamenti descritti in uno o più indicatori= di

a= nomalia non è motivo di per sé sufficiente per la segnalazione di operazioni

s= ospette.

5. L’assenza di indicatori previsti nell’allegato può non essere sufficiente a

e= scludere che l’operazione sia sospetta. Gli intermediari valutano con la mas= sima

a= ttenzione ulteriori comportamenti che, sebbene non descritti negli indicatori,=

c= onfigurino in concreto profili di sospetto.

6. Gli indicatori sono articolati di norma in sub-indici; i sub-indici costituiscono

u= n’esemplificazione dell’indicatore di riferimento e devono essere valutati<= /span>

c= ongiuntamente al contenuto dello stesso. I riferimenti, contenuti nell’indicatore= , a

c= ircostanze oggettive (quali, ad esempio, la ripetitività dei comportamenti o = la

r= ilevanza economica dell’operazione) ovvero soggettive (quali, ad esempio,

l= ’eventuale giustificazione addotta o la coerenza con il profilo economico del client= e),

s= eppure non specificamente richiamati, valgono anche con riferimento ai relativi = subindici.

7= . In presenza di comportamenti descritti negli indicatori, gli intermediari, s= ulla

b= ase di tutte le altre informazioni disponibili, effettuano una valutazione complessiva

s= ulla natura dell’operazione.

8. Gli intermediari applicano gli indicatori rilevanti alla luce della attività in

c= oncreto svolta e si avvalgono degli indicatori di carattere generale unitamente a=

q= uelli specifici per tipologia di strumento e a quelli relativi al finanziamento= del

t= errorismo.

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Articolo 4

(= Schemi di anomalia e altri indicatori)

1= . Al fine di rilevare operazioni sospette gli intermediari utilizzano gli sche= mi e

m= odelli di anomalia emanati dalla UIF ai sensi dell’art. 6, comma 7, lett. = b) del d.lgs.

n. 231 del 2007, pubblicati sul sito internet www.bancaditalia.it/UIF.

2. Gli intermediari si avvalgono, altresì, delle Indicazioni operative per l’esercizio

di controlli rafforzati contro il finanziamento dei programmi di proliferazi= one di armi

di distruzione di massa, emanate dalla Banca d’Italia con provvedimento del 27

m= aggio 2009, pubblicate sul sito internet www.bancaditalia.it/Vigilan= za.

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Articolo 5

(= Ambito dell’obbligo di segnalazione)

1. Gli intermediari sono tenuti a segnalare le operazioni sospette a prescin= dere dal

r= elativo importo.

2. Gli intermediari segnalano alla UIF anche le operazioni sospette rifiutat= e o

c= omunque non concluse e quelle tentate, nonché le operazioni sospette il cu= i

c= ontrovalore sia regolato in tutto o in parte presso altri intermediari, sui quali gra= vano

a= utonomi obblighi di segnalazione.

3. Gli intermediari valutano con attenzione l’operatività posta= in essere con altri

i= ntermediari, nazionali ed esteri, se di dubbio profilo reputazion= ale ovvero operanti in

P= aesi o territori a rischio.

4. L’analisi dell’operatività ai fini dell’eventuale segnalazione alla UIF è

e= ffettuata per l’intera durata della relazione e non può essere limitata alle fasi di

i= nstaurazione ovvero di conclusione del rapporto; la mera decisione da parte del

c= liente di concludere il rapporto non costituisce di per sé elemento fonda= nte di una

s= egnalazione.

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Articolo 6

(= Procedure interne e strumenti di selezione automatica)

1. Gli intermediari adottano procedure interne di valutazione idonee a garan= tire la

t= empestività della segnalazione, la riservatezza dei soggetti coinvolti

n= ell’effettuazione della segnalazione stessa e l’omogeneità dei comportamenti. A tal

f= ine, si attengono alle disposizioni emanate dalla Banca d’Italia ai sensi dell’art. 7,

c= omma 2, del d.lgs. 21 novembre 2007, n. 231, o delle altre norme di settore.

2. Gli intermediari si possono avvalere di procedure di selezione automatica delle

o= perazioni anomale basate su parametri quantitativi, quali l’importo o la frequenza

d= elle operazioni, e qualitativi, quali la tipologia e le modalità di utilizzazione dei

s= ervizi.

3. Per l’operatività effettuata attraverso canali telefonici o telematici, gli

i= ntermediari devono utilizzare procedure informatiche per l’individuazione<= /o:p>

a= utomatica di operazioni anomale.

4. Gli intermediari che forniscono servizi di tramitazi= one adottano procedure

i= nformatiche di monitoraggio volte a rilevare automaticamente transazioni di

c= arattere anomalo per ricorrenza o importo delle operazioni, per destinazione o

p= rovenienza dei flussi ovvero per altre caratteristiche inerenti i dati dei soggetti = che

a= ccedono ai servizi di tramitazione.=

5. Gli intermediari adottano procedure informatiche volte a rilevare

a= utomaticamente transazioni di carattere anomalo per ricorrenza o importo delle

o= perazioni ovvero per destinazione o provenienza dei flussi relativamente=

a= ll’operatività che transita sui conti correnti di corrispondenza o sui conti assimilabil= i

ai conti di corrispondenza. In tale ambito prestano particolare attenzione ai conti di

p= assaggio e ai conti assimilabili ai conti di passaggio, soprattutto qualora sia

i= mpossibile associare ciascuna transazione al singolo cliente dell’ente corrispondente

a= lmeno tramite l’utilizzo di un codice identificativo univoco.<= /span>

6. Gli intermediari di cui all’art. 2, comma 2, adottano procedure informatiche di

m= onitoraggio volte a rilevare automaticamente transazioni di carattere anomalo. A tal<= o:p>

f= ine, possono avvalersi delle procedure informatiche di monitoraggio già predisposte

p= er assicurare l’ordinato e regolare funzionamento dei mercati, dei ser= vizi e dei

s= istemi gestiti nonché per contenere i rischi.

7. Gli intermediari sottopongono a procedure di valutazione le operazioni

e= videnziate dalle procedure automatiche adottate ai sensi dei commi 2, 3, 4, 5 e 6 de= l

p= resente articolo.

<= o:p>

Articolo 7

(= Disposizioni finali)

1= . La segnalazione di operazione sospetta è un atto distinto dalla denun= cia di fatti

p= enalmente rilevanti. La segnalazione va effettuata indipendentemente dall’eventuale

d= enuncia all’autorità giudiziaria.

2. Gli intermediari non devono segnalare fatti che attengono esclusivamente = a

v= iolazioni delle norme sull’uso del contante e dei titoli al portatore contenu= te nell’art.

49 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, in assenza di profili di sospetto

di riciclaggio o finanziamento del terrorismo; tali violazioni vanno comunic= ate al

M= inistero dell’economia e finanze.

3= . Le Istruzioni operative per l’individuazione delle operazioni sospette emanate

d= al Governatore della Banca d’Italia il 12 gennaio 2001 sono abrogate.<= o:p>

IL DIRETTORE GENERALE

F= . Saccomanni

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Delibera n. 616 del 24.8.2010

<= o:p>

ALLEGATO

INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI AL CLIENTE

1. Il cliente si rifiuta o si mostra riluttante a fornire le informazioni richieste, ovvero fornisce

informazioni false o contraffatte ovvero varia ripetutamente e senza apparente

g= iustificazione le informazioni fornite.

1= .1. Il cliente fornisce informazioni false o contraffatte riguardo: la propria identità o quella del

t= itolare effettivo; lo scopo e la natura del rapporto; l’attività esercitata; la situazione

e= conomica, finanziaria e patrimoniale propria o, in caso di persona giuridica,<= /o:p>

d= ell’eventuale gruppo di appartenenza; il potere di rappresentanza; l’identit&agra= ve; dei delegati

a= lla firma; la struttura di proprietà o di controllo.=

1= .2. Il cliente fornisce informazioni che risultano significativamente difform= i da quelle tratte da

f= onti affidabili e indipendenti, desumibili a titolo esemplificativo da: archivi camerali; albi

ed elenchi di soggetti autorizzati; comunicazioni rese al pubblico ai sensi della normativa

di settore, quali prospetti, comunicazioni di partecipazioni rilevanti o informazioni

p= rivilegiate; dati pubblicati in siti internet di organi o autorità pubbliche nazionali o estere.

1= .3. Il cliente, a seguito della richiesta di informazioni, rinuncia a eseguire l’operazione o ne

c= hiede la ristrutturazione ovvero rinuncia a instaurare il rapporto o chiede di interrompere

q= uello in essere.

<= o:p>

2. Il cliente, senza fornire alcuna plausibile giustificazione, adotta un comportamento del=

tutto inusuale rispetto a quello comunem= ente tenuto dalla clientela.

2= .1. Il cliente evita contatti diretti con l’intermediario rilasciando deleghe o procure in modo

f= requente e del tutto incoerente con l’attività svolta.

2= .2. Il cliente si rivolge a un intermediario o a una sua dipendenza ovvero ad= altro soggetto

e= sercente attività finanziaria distanti dalla zona di residenza o di attività ovvero varia

f= requentemente la dipendenza utilizzata.

2= .3. Il cliente pone ripetuti quesiti in ordine alle modalità di applicazione della normativa

a= ntiriciclaggio e antiterrorismo e cerca di indurre il personale a eludere tali presidi, anche

t= entando di stabilire relazioni eccessivamente confidenziali.

2= .4. Il cliente dimostra di non avere adeguata conoscenza della natura, dell’oggetto,

d= ell’ammontare o dello scopo dell’operazione o del rapporto ovvero fornisce spiegazioni

n= on realistiche, confuse o incoerenti, facendo sorgere il sospetto che possa agire per conto

d= i un terzo.

2= .5. Il cliente - in occasione di contatti diretti con l’intermediario - è costantemente

a= ccompagnato da altre persone che appaiono estremamente interessate all’operatività.

2= .6. Il cliente straniero, specie se persona politicamente esposta, utilizza rapporti accesi in

I= talia esclusivamente per effettuare operazioni di trasferimento da e verso l’estero ovvero

e= ffettua operazioni in Italia senza alcuna motivazione economica nonostante risulti più

c= onveniente e più rapido effettuarle nel Paese di provenienza.

2= .7. Il cliente dispone che la corrispondenza non sia spedita alla residenza o= al domicilio

d= ichiarati ovvero ne chiede la domiciliazione presso la dipendenza ove è incardinato il

r= apporto, senza procedere personalmente e periodicamente al ritiro, ovvero non risu= lta

r= intracciabile ai recapiti indicati o utilizza indirizzi di comodo.

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3. Il cliente effettua operazioni in contanti di significativo ammontare ovvero con modalità=

inusuali quando è noto per essere stato sottoposto a procedimento penale, a misure di=

prevenzione o a provvedimenti di sequest= ro, ovvero quando è notoriamente contiguo (ad

esempio familiare) a soggetti sottoposti= a misure della specie ovvero effettua tali operazioni=

con controparti note per le medesime circostanze.

3= .1. Richieste di mutui da parte di soggetti che fungono da prestanome di affiliati a

o= rganizzazioni criminali, ai fini del reinvestimento dei proventi in beni immobili.=

4= . Il cliente risiede ovvero opera con controparti situate in Paesi o territori= a rischio ed

e= ffettua operazioni di significativo ammontare con modalità inusuali, in as= senza di

p= lausibili ragioni.

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INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI ALLE OPERAZIONI O AI RAPPORTI

5. Operazioni con configurazione illogic= a, soprattutto se economicamente o finanziariamente

svantaggiose per il cliente, che non risultano in alcun modo giustificate.

5= .1. Richiesta di effettuare operazioni prive di convenienza finanziaria a prescindere da

q= ualsiasi valutazione connessa ai rischi dell’investimento, alle commissioni applicate

o= vvero ad altri costi delle transazioni.

5= .2. Operazioni di acquisto o di vendita d’importo significativo effettu= ate a prezzi palesemente

s= proporzionati rispetto ai correnti valori di mercato o al loro prevedibile valore di st= ima

(= ad es. beni immobili e mobili registrati; opere d’arte, gioielli, oro e altri beni di lusso;

s= ocietà; contratti; brevetti; partecipazioni; licenze o autorizzazioni all’esercizio di attività).

5= .3. Improvvisa estinzione anticipata di un rapporto contrattuale, specie se effettuata dopo

p= oco tempo dalla stipula, accompagnata dalla richiesta di liquidazione di significativo

a= mmontare in contanti o a favore di un terzo o all’estero.<= /p>

5= .4. Ripetute richieste di operazioni da parte di una azienda sistematicamente= in perdita, o

c= omunque in difficoltà finanziaria, e che continua a mantenere la medesima gestione

a= ziendale nonostante numerosi cambiamenti negli assetti proprietari.

5= .5. Frequenti ricezioni di fondi provenienti da una pluralità di intermediari seguiti da

t= rasferimenti disposti dal cliente su conti intestati a società fiduciarie.=

5= .6. Presenza di numerosi rapporti presso il medesimo intermediario, specie se presso più

d= ipendenze insediate in zone limitrofe, ovvero di una pluralità di mandati fiduciari presso

il medesimo intermediario da parte di uno stesso cliente.<= /p>

5= .7. Apertura di rapporti utilizzati unicamente per porre in essere operazioni= in un breve lasso

t= emporale e successiva chiusura dei rapporti stessi.

5= .8. Richiesta da parte del cliente di non far transitare su rapporti allo ste= sso riconducibili

s= omme di propria pertinenza affluite su conti transitori o di attesa dell’intermediario,

s= oprattutto se di importo significativo o provenienti dall’estero.

5= .9. Operazioni ripetute e di ammontare significativo effettuate in contropart= ita con società che

r= isultano create di recente e hanno un oggetto sociale generico o incompatibile con=

l= ’attività del cliente.

<= o:p>

6. Operazioni che risultano inusuali rispetto alla prassi corrente di mercato ovvero sono

effettuate con modalità e strumen= ti significativamente diversi da quelli utilizzati dagli altri

operatori attivi nello stesso comparto, soprattutto se caratterizzate da elevata complessità

ovvero dal trasferimento di somme di imp= orto significativo, qualora non siano giustificate

da specifiche esigenze.

6= .1. Operatività, improvvisa e circoscritta in un limitato periodo di tempo, effettuata con

r= iferimento a rapporti con regolare andamento, realizzata mediante cambio assegni pro= pri

in contanti, di elevato importo o a cifra tonda, o versamento di assegni il = cui importo è

s= uccessivamente trasferito a terzi.

6= .2. Rapporti intestati a persone fisiche o a imprese con modesta operatività sui quali

a= ffluiscono ripetuti o significativi versamenti di contante ovvero accrediti da parte= di

s= oggetti diversi, seguiti da disposizioni di pagamento per am= montari complessivi

p= ressoché equivalenti, soprattutto se indirizzati all’estero.

6= .3. Ripetuti versamenti di somme, specie se in contanti, giustificati da asse= rite vincite al gioco

o= vvero da donazioni o lasciti ereditari.

6= .4. Versamento di anticipi, anche relativi a canoni di leasing, che risultano= di entità

n= otevolmente superiore a quella normalmente richiesta.

6= .5. Afflussi finanziari di significativo ammontare, soprattutto se provenienti dall’estero, su

r= apporti per lungo tempo inattivi o poco movimentati, e successivo prelievo o=

t= rasferimento di tali disponibilità con modalità, destinazioni o benefici= ari non ricollegabili

a= ll’attività del cliente.

6= .6. Afflussi dall’estero, con operazioni frequenti o di importo significativo, su rapporti

i= ncardinati in Italia che risultano intestati a società partecipate da soggetti insediati in Paesi

o territori a rischio ovvero che non presentano una movimentazione tipica di un’attività

c= ommerciale o d’impresa e sono seguiti da prelievi in contanti o da trasferimen= ti nei

m= edesimi Paesi.

6= .7. Ripetuti utilizzi di cassette di sicurezza o di servizi di custodia ovvero frequenti depositi e

r= itiri di plichi sigillati, specie se effettuati per conto di un altro soggetto o con modalità tali

da far supporre di operare per un terzo.

6= .8. Acquisto o vendita di rilevanti quantità di monete, di oro o di al= tri metalli preziosi ovvero

di altri valori, soprattutto se ripetute nel tempo.

6= .9. Presentazione di libretti di deposito a risparmio al portatore con saldo = superiore al limite di

l= egge ancora in circolazione.

6= .10. Presentazione di titoli di importo significativo, specie se a limitata diffusione, e richiesta di

l= iquidazione in contanti ovvero di deposito a garanzia di affidamenti.

<= o:p>

7. Operazioni che risultano non coerenti= - anche per gli strumenti utilizzati - con l’attività

svolta ovvero con il profilo economico, patrimoniale o finanziario del cliente ovvero, in
caso di persona giuridica, del relativo gruppo di appartenenza, ove non siano

adeguatamente giustificate dal cliente.<= o:p>

7= .1. Utilizzo di conti intestati a imprese o enti da parte di soci, amministra= tori o dipendenti per

e= ffettuare operazioni non riconducibili all’attività aziendale, sopratt= utto se in contanti o di

i= mporto significativo.

7= .2. Utilizzo di conti intestati a persone fisiche (soci, amministratori, dipendenti o clienti,

o= vvero a loro familiari), per effettuare operazioni nell’interesse di impr= ese o di enti, specie

s= e in contanti o di importo significativo.

7= .3. Operazioni di importo significativo effettuate da soggetti che non risult= ano svolgere

u= n’attività economicamente rilevante ovvero che risultano in situazione di difficoltà

e= conomica o finanziaria.

7= .4. Ripetuti pagamenti per importi complessivi rilevanti, anche mediante il ricorso ad assegni,

a favore di persone fisiche o giuridiche che non appaiono avere relazione di alcun tipo con

i titolari del rapporto addebitato.

7= .5. Richieste di finanziamenti di ammontare significativo assistiti da garanz= ie reali o personali

r= ilasciate da soggetti insediati in Paesi o territori a rischio ovvero assistiti da garanzie reali

u= bicate nei suddetti Paesi.

7= .6. Ricorrenti richieste di prestiti effettuate dal medesimo soggetto ovvero = da soggetti a

q= uesto collegati garantiti dall’offerta in pegno di beni di incerta provenienza.

7= .7. Intestazione fiduciaria di beni o strumenti finanziari seguita dopo un br= eve intervallo di

t= empo da trasferimento degli stessi a terzi o da ritrasfer= imento al fiduciante.

7= .8. Ripetuti pagamenti verso l’estero effettuati da imprese che si presumono operanti nel

c= ommercio internazionale, ma che non effettuano altre movimentazioni riconducibili = a

o= perazioni di carattere commerciale.

7= .9. Operazioni di finanziamento commerciale internazionale in cui la lettera = di credito appare

i= ncoerente in termini di importo o di tipologia di beni o servizi forniti, in particolare

q= uando non c’è relazione fra questi ultimi e il Paese indicato nella lettera.

7= .10. Cessioni di crediti, specie se infragruppo, prive di rapporto commerciale= o finanziario

s= ottostante ovvero basate su rapporti non coerenti con le attività svolte dai soggetti

i= nteressati.

<= o:p>

8. Operazioni effettuate frequentemente o per importi significativi da un cliente in nome o a=

favore di terzi ovvero da terzi in nome = o a favore di un cliente qualora i rapporti

personali, commerciali o finanziari tra = le parti non risultino giustificati, soprattutto se

volte a dissimulare il collegamento con altre operazioni.

8= .1. Intervento inaspettato da parte di un terzo estraneo al rapporto al fine = di estinguere

a= nticipatamente le obbligazioni o comunque di coprire l’esposizione del cliente ovv= ero di

r= ilasciare garanzie per la concessione di affidamenti.

8= .2. Operatività posta in essere da uno o più delegati che, per = le caratteristiche o le finalità

d= elle transazioni, non risulta ricollegabile all’attività economica svolta dal cliente.

8= .3. Rilascio di deleghe a operare su cassette di sicurezza a soggetti terzi, = non legati da rapporti

t= ali da giustificarne il rilascio.

8= .4. Ripetute operazioni, specie se di rilevante ammontare, effettuate a valer= e su rapporti

i= ntestati a soggetti di minore età o di età particolarmente elevata ovvero a soggetti

i= ncapaci.

8= .5. Ricezione di garanzie, soprattutto se provenienti dall’estero e per importi rilevanti, da

p= arte di terzi non conosciuti relativamente ai quali non vengono fornite dal cliente

s= ufficienti indicazioni.

8= .6. Stipula di rapporti contrattuali con vincoli o pegni a favore di terzi che non presentano

a= lcun collegamento con il cliente.

8= .7. Ripetuta presentazione di polizze di pegno da parte di soggetti ricorrent= i, diversi

d= all’originario contraente.

8= .8. Rivendicazioni effettuate con riferimento a rapporti qualificati come con= ti dormienti ai

s= ensi della disciplina vigente da parte di soggetti terzi, del tutto estranei all’originario

t= itolare.

<= o:p>

INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI AI MEZZI E ALLE MODALITA’ DI= PAGAMENTO

<= o:p>

9. Utilizzo ripetuto e ingiustificato di denaro contante, specie se per importi rilevanti o<= /p>
qualora implichi il ricorso a banconote = di elevato taglio.

9= .1. Versamento significativo di denaro contante, non riconducibile all’attività svolta dal

c= liente, specie se sono incluse banconote contraffatte o logore ovvero di taglio elevato.

9= .2. Prelevamento di denaro contante per importi particolarmente significativi, salvo che il

c= liente rappresenti particolari e specifiche esigenze.

9= .3. Prelevamento di contante ed effettuazione, presso la stessa dipendenza da parte di altro

s= oggetto, di un versamento di importo analogo che - per modalità, tempi e soggetti

i= nteressati - lascia supporre un possibile trasferimento di fondi tra le parti.<= /o:p>

9= .4. Operazioni di cambio, specie se per importi significativi, con banconote = di taglio diverso o

c= on altra valuta, soprattutto se sono richieste banconote di taglio elevato o= se effettuate

s= enza transito per il conto corrente.

9= .5. Richieste di informazioni in ordine alle procedure di cambio in euro e presentazione al

c= ambio in euro di banconote in lire (o in altre precedenti valute comunitarie), soprattutto

se ripetute o di importo elevato.

9= .6. Versamenti di denaro contante con richieste frequenti o di importo significativo di assegni

c= ircolari, traveller’s cheque= s o, in generale, di titoli al portatore.

9= .7. Pagamento in contanti, per importi significativi, del saldo della carta di credito, soprattutto

se risulta che il cliente ha effettuato frequenti o consistenti prelievi di contante.

9= .8. Frequenti versamenti di denaro contante accompagnati da frequenti prelievi eseguiti

p= resso sportelli ATM o POS, specie se effettuati nella stessa giornata.

<= o:p>

10. Ricorso a tecniche di frazionamento dell’operazione con presumibili finalità elusive degli<= /o:p>

obblighi di adeguata verifica o di registrazione, in assenza di giustificate esigenze<= /p>
rappresentate dal cliente, soprattutto se volte a dissimulare il collegamento con altre

operazioni.

1= 0.1. Frequenti operazioni per importi di poco inferiori ai limiti di legge, soprattutto se

e= ffettuate in contanti o presso diverse dipendenze.

1= 0.2. Acquisto di più titoli al portatore (ad es. libretti di deposito a risparmio, certificati di

d= eposito) di importo unitario di poco inferiore ai limiti di legge e complessivamen= te

c= onsistente.

1= 0.3. Frequenti operazioni di versamento di assegni di importo unitario di poco inferiore ai

l= imiti di legge, soprattutto se con una pluralità di girate da parte di t= erzi soggetti.

1= 0.4. Prelevamento di ingenti somme mediante richiesta di numerosi assegni circolari di

i= mporto unitario di poco inferiore ai limiti di legge.

1= 0.5. Richiesta frequente di assegni privi della clausola di non trasferibilità, specie qualora tali

a= ssegni risultino successivamente negoziati all’estero.
<= o:p>

11. Utilizzo di strumenti di pagamento (carte di debito, carte di credito, carte prepagate,

moneta elettronica, nella loro evidenza fisica e virtuale (nota 1) che, per modalità, ricorrenza o

rilevanza economica, non risulta coerente con la normale operatività del cliente ovvero con

l’operatività del distribut= ore o dell’esercente (c.d. merchant).<= /o:p>

1= 1.1. Accrediti di elevato importo su strumenti di pagamento da parte di alcune categorie di

merchant = (ad es. case da gioco), specialmente se si verificano anche prelievi di conta= nte di

a= mmontare elevato.

1= 1.2. Frequente utilizzo di strumenti di pagamento connesso a volumi di vendita anomali da

p= arte di un singolo merchant, soprattutto se per modalità e importi possa far supporre

u= n’operatività anomala di anticipo di contanti effettuate in favore del cliente.

1= 1.3. Richieste di emissione di strumenti di pagamento eccessive, per ammontare= o frequenza,

o= vvero richieste di rimborso del valore non speso degli stessi effettuate tramit= e uno stesso

d= istributore.

1= 1.4. Richieste di rimborso o di anticipo di contante frequenti o di elevato ammontare a valere

su strumenti di pagamento da parte della clientela.

1= 1.5. Richiesta di trasferimento del saldo dello strumento di pagamento a un so= ggetto terzo che

n= on sembra aver legami con il cliente.

1= 1.6. Frequenti accreditamenti di strumenti di pagamento seguiti dall’immediato e integrale

r= itiro delle somme ovvero dall’inattesa modifica delle modalità di utilizzo dello strumento

da parte del titolare.

1= 1.7. Accreditamento di somme di notevole ammontare che rimangono inutilizzate = per un certo

l= asso di tempo, con successiva richiesta di restituzione.

<= o:p>

<= o:p>

12. Utilizzo ripetuto e per importi complessivi rilevanti dei servizi di pagamento nella forma

dell’incasso e del trasferimento f= ondi (c.d. money transfer), laddove l’operatività risulti

incoerente con le condizioni economiche e finanziarie del cliente e non sia adeguatamente

giustificata.

1= 2.1. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi di importo complessivo rilevante effettuati dal

c= liente in un ristretto arco di tempo.

1= 2.2. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi di importo complessivo rilevant= e da parte o in

f= avore di numerose controparti situate all’estero, specie se in Paesi dive= rsi da quello di

o= rigine del cliente.

1= 2.3. Incasso o trasferimento di fondi da parte o in favore di controparti dislocate in località

g= eograficamente non distanti fra loro.

1= 2.4. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi da parte o in favore di se mede= simo presso altre

l= ocalità.

1= 2.5. Incassi o trasferimenti di fondi tramite uno o più agenti in attività finanziaria dislocati in

l= ocalità distanti dalla residenza o dal domicilio del cliente.
1= 2.6. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi effettuati da agenti in attività finanziaria a nome

p= roprio o di soggetti contigui (ad es. familiari o conviventi).=

1= 2.7. Ripetuti trasferimenti di fondi per importi unitari inferiori alla soglia disposti a favore di

un unico beneficiario da parte di più ordinanti, specie se in un ristretto arco temporale, con

m= odalità che rivelano tecniche di frazionamento degli importi e ricorso a possibil= i

p= restanome.

<= o:p>

INDICATORI DI ANOMALIA RELATIVI ALLE OPERAZIONI IN STRUMENTI FINANZIARI E AI CONTRATTI ASSICURATIVI

13. Operazioni in strumenti finanziari i= ncoerenti con il profilo economico, finanziario o

patrimoniale del cliente ovvero, nel cas= o di persone giuridiche, del gruppo di

appartenenza, oppure effettuate con modalità inusuali o illogiche, soprattutto se di=

ammontare complessivamente rilevante, non adeguatamente giustificate da specifiche

esigenze.

1= 3.1. Acquisto di strumenti finanziari (soprattutto di quote di un fondo comune= di investimento

i= mmobiliare) a prezzi sensibilmente superiori rispetto ai correnti valori di mercato.<= o:p>

1= 3.2. Frequenti operazioni in strumenti finanziari, anche in forma frazionata, = per importi

c= omplessivamente significativi effettuati con regolamento in contanti ovvero senza che

l= ’operazione transiti sul rapporto.

1= 3.3. Operazioni d’investimento su strumenti finanziari, ripetute o di importo significativo,

r= egolate con provvista proveniente da intermediari insediati in uno dei Paesi o territori a

r= ischio.

1= 3.4. Frequenti operazioni di investimento a lungo termine in strumenti finanzi= ari

i= mmediatamente seguite dalla richiesta di liquidare la posizione e di trasferire i relat= ivi

p= roventi.

1= 3.5. Acquisto di un ingente ammontare di strumenti finanziari a elevata liquidità seguito dalla

r= ichiesta di prestiti garantiti dagli stessi strumenti finanziari.

1= 3.6. Speculari e ripetute operazioni di acquisto e di vendita di strumenti finanziari effettuate da

d= ue o più soggetti diversi tali da prefigurare un’operazione concertata al fine di trasferirsi

d= isponibilità, soprattutto se avvengono a prezzi sensibilmente diversi rispetto a quelli= di

m= ercato o sono aperte e chiuse in un breve arco di tempo o hanno a oggetto strume= nti

s= carsamente negoziati.

1= 3.7. Negoziazione di strumenti finanziari a limitata diffusione, ripetuta o di importo

s= ignificativo, soprattutto se conclusa con controparti situate in Paesi o territori a rischio.

<= o:p>

14. Operazioni aventi a oggetto strumenti finanziari che si caratterizzano per l’intestazione a

favore di terzi ovvero per l’intervento di soggetti diversi, qualora non siano in alcun modo

giustificati dai rapporti tra le parti.<= o:p>

1= 4.1. Acquisto di rilevanti quantità di strumenti finanziari con success= iva richiesta di

i= ntestazione degli stessi a soggetti terzi, anche tra loro collegati.

1= 4.2. Numerose e frequenti operazioni di sottoscrizione e di rimborso di strume= nti finanziari di

p= ertinenza di soggetti differenti regolate su un unico rapporto intestato a una società

f= iduciaria.

1= 4.3. Disinvestimento totale o parziale di strumenti finanziari con trasferimen= to delle somme in

p= iazze diverse da quelle originariamente convenute o a favore di soggetti diversi dagli

i= ntestatari.

1= 4.4. Sottoscrizione di quote a nome di un medesimo cliente con regolamento del= la transazione

in favore della stessa società di gestione per il tramite di conti intestati a soggetti diversi.

1= 4.5. Acquisti frequenti o di importo significativo di strumenti finanziari effettuati in nome o

p= er conto di soggetti residenti in uno dei Paesi o territori a rischio.<= /o:p>

<= o:p>

15. Operazioni frequenti o di importo significativo effettuate su strumenti finanziari non

dematerializzati, soprattutto se al portatore, in assenza di plausibili giustificazioni.

1= 5.1. Acquisto di strumenti finanziari non dematerializzati con contestuale richiesta di consegna

f= isica ovvero di trasferimento all’estero o a favore di altri soggetti.

1= 5.2. Richiesta di emissione di certificati al portatore rappresentativi di quo= te di fondi, specie se

i= mmobiliari, con contestuale richiesta di consegna fisica o di trasferimento all’estero o a

f= avore di altri soggetti.

1= 5.3. Richiesta di restituzione di strumenti finanziari non dematerializzati offerti in garanzia

p= revia costituzione della provvista necessaria all’acquisto di altri strum= enti finanziari da

o= ffrire in garanzia.

1= 5.4. Presentazione di strumenti finanziari non dematerializzati per l’incasso in contanti o per

l= ’acquisto di altri strumenti finanziari senza che l’operazione transiti sul c= onto del cliente,

o= vvero per il deposito con contestuale richiesta di rilascio della relativa dichiarazione di

r= icevuta.

1= 5.5. Dismissione di numerosi strumenti finanziari detenuti in portafoglio con richiesta di

i= nvestimento della liquidità riveniente in un unico strumento finanziario non

dematerializzato.=

<= o:p>

16. Stipula di polizze assicurative vita= o di rapporti di capitalizzazione che risultano incoerenti

con il profilo del cliente o che present= ano modalità inusuali, specie se di ammontare

rilevante, ove non giustificate da specifiche esigenze rappresentate dal cliente.

1= 6.1. Stipula di polizza assicurativa che prevede la corresponsione di premi di importo

s= proporzionato rispetto alla capacità economica o all’attività svolta dal contraente.

1= 6.2. Stipula di contratti di assicurazione sulla vita (ivi inclusi quelli con = finalità previdenziali e

di fondi pensione aperti) o di contratti di capitalizzazione secondo tipolog= ie non adeguate

a= ll’età o alle condizioni di salute del contraente.

1= 6.3. Stipula di più polizze assicurative, in un ristretto arco temporal= e, che prevedono il

p= agamento di premi singolarmente inferiori alle soglie di legge ma complessivamente=

r= ilevanti, soprattutto se effettuati presso numerosi intermediari assicurativi della stessa

C= ompagnia.

1= 6.4. Stipula di più polizze assicurative sulla vita della medesima pers= ona in un arco temporale

r= istretto presso la medesima Compagnia o presso più Compagnie attraverso il medesimo

i= ntermediario assicurativo.

<= o:p>

17. Operazioni attinenti a polizze assicurative vita o a rapporti di capitalizzazione effettuate<= /span>

frequentemente o per importi rilevanti d= al contraente in nome o a favore di terzi ovvero

da terzi in nome o a favore del contraen= te, qualora i rapporti personali, commerciali o

finanziari tra le parti non risultino giustificati.

1= 7.1. Designazione di molteplici beneficiari per una medesima polizza, qualora = la designazione

n= on sia avvenuta attraverso il riferimento agli eredi legittimi o testamentar= i, ovvero stipula

di molteplici polizze con beneficiari diversi.

1= 7.2. Richiesta di pagamento da parte del contraente a favore di un terzo in assenza di

m= otivazioni giustificate dai rapporti fra le parti.

1= 7.3. Richiesta di liquidazione di una polizza assicurativa al portatore effett= uata da un soggetto

c= he non risulti collegabile al contraente originario.

1= 7.4. Pagamento del premio effettuato da soggetti terzi privi di legame con il contraente.

1= 7.5. Pagamento del premio effettuato da un soggetto estero, specie se avente s= ede in uno dei

P= aesi o territori a rischio, a fronte di una polizza con contraente persona fis= ica.

1= 7.6. Polizze in cui i soggetti assumono di volta in volta posizioni diverse, n= on giustificate da

r= apporti interpersonali (ad esempio, il contraente/assicurato di una polizza &egra= ve; il beneficiario

di un’altra in cui figura come contraente/assicurato il beneficiario d= ella prima polizza).

1= 7.7. Richiesta di un prestito all’intermediario assicurativo in data prossima a quella di stipula di

u= na polizza a premio unico di importo rilevante, nella misura massima prevista dal

c= ontratto, da erogare a un soggetto terzo.

<= o:p>

18. Pagamenti di premi relativi a polizze assicurative vita o a rapporti di capitalizzazione con<= /b>

modalità inusuali o illogiche, sp= ecie se di ingente ammontare, non giustificati da specifiche=

esigenze rappresentate dal cliente.=

1= 8.1. Versamento del corrispettivo in contanti o a valere su un conto detenuto all’estero.

1= 8.2. Pagamento del premio per importo superiore al dovuto e successiva richies= ta di rimborso

p= er l’eccedenza a favore di un terzo.

1= 8.3. Versamenti aggiuntivi di importo sproporzionato rispetto alla capacit&agr= ave; economica o

a= ll’attività svolta dal contraente.

1= 8.4. Cambi del contraente o del beneficiario di una polizza assicurativa poco = dopo la relativa

s= tipula ovvero poco prima del pagamento della prestazione.

<= o:p>

19. Riscatto o liquidazione di polizze assicurative vita o di rapporti con modalità inusuali o=

illogiche, non giustificati da specifiche esigenze rappresentate dal cliente.

1= 9.1. Richiesta di liquidazione (recesso o riscatto) di una polizza assicurativa effettuata poco

d= opo che sia sorto il diritto alla medesima, specie se in contanti e a condizi= oni sfavorevoli.

1= 9.2. Liquidazione, in un breve arco temporale, di prestazioni relative a molteplici polizze con

m= edesimo beneficiario.

1= 9.3. Frequenti o rilevanti riscatti o prestiti, soprattutto se richiesti in contanti o effettuati su più

p= olizze o che comportino l’accettazione di condizioni non convenienti.=

1= 9.4. Riscatto di un contratto a premi annui o ricorrenti, di importo esiguo e successiva stipula

d= i un nuovo contratto a premio unico di importo elevato.

1= 9.5. Richiesta di liquidazione delle prestazioni, in assenza di specifica previsione contrattuale,

in uno dei Paesi o territori a rischio.

1= 9.6. Esercizio del diritto di revoca ovvero del diritto di recesso su polizze assicurative a premio

u= nico di rilevante importo ovvero per le quali è stato pagato un primo premio di rilevante

i= mporto.

<= o:p>

INDICATORI DI ANOMALIA RELATIVI AL FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO

20. Operazioni che, per il profilo soggettivo di chi le richiede ovvero per le modalità inusuali=

della movimentazione, appaiono riconduci= bili a fenomeni di finanziamento del terrorismo.

2= 0.1. Operazioni richieste da soggetto censito (nota 2) o notoriamente contiguo= (ad esempio familiare o

c= onvivente) a soggetti censiti ovvero con controparti censite nelle liste delle perso= ne o

d= egli enti associati ad attività di finanziamento del terrorismo (nota 3= ).

2= 0.2. Operazioni richieste da cliente notoriamente sottoposto a indagini ineren= ti fatti di

t= errorismo, ovvero notoriamente contiguo (ad esempio familiare o convivente) a sogget= ti

s= ottoposti a tali indagini ovvero con controparti note per le medesime circostanze.<= o:p>

2= 0.3. Movimentazione caratterizzata da flussi d’importo significativo in = un ristretto periodo di

t= empo, incoerente con il profilo economico o con l’attività svolta = dal cliente, caratterizzata

da bonifici in entrata e in uscita da e verso aree geografiche considerate a rischio di

f= inanziamento del terrorismo ovvero sottoposte a sanzioni economiche internazionali.

2= 0.4. Operatività caratterizzata dall’invio di fondi verso gli ste= ssi beneficiari effettuata da

s= oggetti che sembrano agire separatamente ovvero dall’invio di fondi da parte degli stessi

o= rdinanti a favore di più soggetti che sembrano agire separatamente, qualora tali soggetti

p= resentano gli stessi dati informativi (ad es. indirizzi, numeri di telefono).<= /o:p>

<= o:p>

21. Operazioni che, per le modalit&agrav= e; inusuali della movimentazione o l’incoerenza con il profilo

economico di chi le richiede, appaiono riconducibili all’abuso di organizzazioni non profit

a scopo di finanziamento del terrorismo.=

2= 1.1. Transazioni effettuate da organizzazioni non profit ovvero da organizzazi= oni non

g= overnative che, per le loro caratteristiche (ad es. tipologie di imprese beneficiari= e o aree

g= eografiche di destinazione dei trasferimenti di fondi effettuati), risultano manifestamente

i= ncongruenti con l’attività dichiarata.

2= 1.2. Movimentazione caratterizzata da flussi d’importo significativo in = un ristretto periodo di

t= empo che coinvolge più organizzazioni non profit che presentano tra loro connessioni non

g= iustificate, quali ad esempio la condivisione dell’indirizzo, dei rappresentanti= o del

p= ersonale, ovvero la titolarità di molteplici conti riconducibili a nominativi ricorrenti.

2= 1.3. Ripetuti accrediti su conti intestati ad associazioni e fondazioni, a tit= olo di donazione,

r= accolte o simili, di ammontare complessivo consistente e non adeguatamente giustificato,

s= pecie se effettuati prevalentemente in contanti, a cui fa seguito il trasferime= nto della

m= aggior parte dei fondi raccolti verso aree geografiche in cui vengono svolte abitualmente

a= ttività e iniziative di sviluppo o sostegno di attività di finanziamento d= el terrorismo.

<= o:p>

N= OTE

1 Tale nozione di strumenti di pagamento è valida solo ai fini del presente provvedimento e in essa rientrano gli

s= trumenti non fisici che comunque permettono attività dispositive su conti di pagamento (ad esempio, tramite codici che

c= onsentono la movimentazione di conti di pagamento). Resta ferma la definizione di strumento di pagamento di cui

a= ll’articolo 1, lett. s), del d.lgs. n. 11 del 27 gennaio 2010.

<= o:p>

2 Qualora i soggetti riconducibili al finanziamento del terrorismo siano specificamente designati all’interno di

r= egolamenti comunitari ovvero in appositi decreti emanati dal Ministero dell’economia e delle finanze dovranno essere

a= pplicati gli obblighi di congelamento, ai sensi del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109.

<= o:p>

3= Le liste pubbliche in materia di contrasto al finanziamento del terrorismo s= ono consultabili mediante link sul

s= ito: http://www.bancaditalia.it/UIF/terrorismo/liste.